CAVA - CONSULT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAVA - CONSULT
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 122.798
stijging van € 122.798 (+160%), van € 76.911 naar € 199.709
vooral door Geldbeleggingen (+€ 108.224) en Overlopende rekeningen (passiva) (+€ 101.058)
- Geldbeleggingen -€ 108.224
daling van € 108.224 (-3,7%), van € 2,9 mln naar € 2,8 mln
- Materiële vaste activa -€ 44.962
daling van € 44.962 (-7,4%), van € 608.679 naar € 563.717
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 44.064
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 101.058
stijging van € 101.058 (+26,3%), van € 384.164 naar € 485.222
- Reserves -€ 41.189
daling van € 41.189 (-1,5%), van € 2,7 mln naar € 2,7 mln
waarvan Beschikbare reserves: -€ 41.189
- Schulden op meer dan één jaar -€ 38.161
daling van € 38.161 (-9,8%), van € 390.848 naar € 352.688
waarvan Financiële schulden: -€ 37.800
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 37.384
daling van € 37.384 (-74,8%), van € 49.980 naar € 12.595
waarvan Belastingen: -€ 37.384
- Financiële kosten +€ 103.556
stijging van € 103.556 (+108%), van € 96.295 naar € 199.850
- Financiële opbrengsten -€ 25.349
daling van € 25.349 (-10,5%), van € 241.083 naar € 215.734
- Belastingen -€ 16.427
daling van € 16.427 (-29,3%), van € 56.143 naar € 39.715
- Bruto bedrijfsmarge -€ 8.213
daling van € 8.213 (-20,1%), van € 40.865 naar € 32.652
- Afschrijvingen -€ 1.313
daling van € 1.313 (-2,8%), van € 46.276 naar € 44.962
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.649.657 | € 3.632.261 | -€ 17.396 | -0,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 608.679 | € 563.717 | -€ 44.962 | -7,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 608.679 | € 563.717 | -€ 44.962 | -7,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 601.216 | € 557.153 | -€ 44.064 | -7,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 963 | € 64 | -€ 899 | -93,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 6.500 | € 6.500 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.040.978 | € 3.068.544 | +€ 27.567 | +0,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 36.515 | € 49.508 | +€ 12.993 | +35,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 36.515 | € 48.429 | +€ 11.914 | +32,6% |
| Overige vorderingen | 41 | - | € 1.079 | +€ 1.079 | |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 2.927.551 | € 2.819.327 | -€ 108.224 | -3,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 76.911 | € 199.709 | +€ 122.798 | +160% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 0 | - | = | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.649.657 | € 3.632.261 | -€ 17.396 | -0,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.772.473 | € 2.731.284 | -€ 41.189 | -1,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 61.500 | € 61.500 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 61.500 | € 61.500 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 61.500 | € 61.500 | = | 0,0% |
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | € 15.912 | € 15.912 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 2.695.061 | € 2.653.873 | -€ 41.189 | -1,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.150 | € 6.150 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.150 | € 6.150 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.688.911 | € 2.647.723 | -€ 41.189 | -1,5% |
| Schulden | 17/49 | € 877.184 | € 900.977 | +€ 23.793 | +2,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 390.848 | € 352.688 | -€ 38.161 | -9,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 141.700 | € 103.900 | -€ 37.800 | -26,7% |
| Overige schulden | 178/9 | € 249.148 | € 248.788 | -€ 361 | -0,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 102.171 | € 63.067 | -€ 39.105 | -38,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 34.650 | € 34.650 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 4.349 | € 2.995 | -€ 1.353 | -31,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 4.349 | € 2.995 | -€ 1.353 | -31,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 49.980 | € 12.595 | -€ 37.384 | -74,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 48.137 | € 10.753 | -€ 37.384 | -77,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 1.843 | € 1.843 | = | 0,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 13.193 | € 12.826 | -€ 367 | -2,8% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 384.164 | € 485.222 | +€ 101.058 | +26,3% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 4.000 | € 0 | -€ 4.000 | -100% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 46.276 | € 44.962 | -€ 1.313 | -2,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.685 | € 5.047 | -€ 638 | -11,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 40.865 | € 32.652 | -€ 8.213 | -20,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 11.096 | -€ 17.357 | -€ 6.262 | -56,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 241.083 | € 215.734 | -€ 25.349 | -10,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 241.083 | € 215.734 | -€ 25.349 | -10,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 96.295 | € 199.850 | +€ 103.556 | +108% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 96.295 | € 199.850 | +€ 103.556 | +108% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 133.693 | -€ 1.473 | -€ 135.166 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 56.143 | € 39.715 | -€ 16.427 | -29,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 77.550 | -€ 41.189 | -€ 118.739 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 77.550 | -€ 41.189 | -€ 118.739 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 22 oktober 2026 via checked.be.