Caterra: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Caterra
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 182.449
daling van € 182.449 (-19,3%), van € 946.163 naar € 763.714
- Materiële vaste activa -€ 41.944
daling van € 41.944 (-6,9%), van € 609.320 naar € 567.376
- Liquide middelen -€ 21.594
daling van € 21.594 (-8,4%), van € 258.345 naar € 236.751
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 190.000) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 70.000)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 190.000
daling van € 190.000 (-54,3%), van € 350.000 naar € 160.000
- Schulden op meer dan één jaar -€ 70.000
daling van € 70.000 (-23,5%), van € 297.500 naar € 227.500
waarvan Financiële schulden: -€ 70.000
- Overige schulden +€ 50.000
stijging van € 50.000, van € 0 naar € 50.000
- Handelsschulden -€ 38.000
daling van € 38.000 (-99,2%), van € 38.324 naar € 324
- Bruto bedrijfsmarge -€ 177.907
daling van € 177.907 (-68,2%), van € 260.936 naar € 83.029
- Belastingen -€ 44.094
daling van € 44.094 (-90,6%), van € 48.650 naar € 4.555
- Financiële kosten -€ 7.507
daling van € 7.507 (-46,8%), van € 16.038 naar € 8.531
- Afschrijvingen +€ 4.823
stijging van € 4.823 (+9,1%), van € 53.176 naar € 57.999
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.974.293 | € 1.735.157 | -€ 239.135 | -12,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 638.820 | € 596.876 | -€ 41.944 | -6,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 609.320 | € 567.376 | -€ 41.944 | -6,9% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 609.320 | € 567.376 | -€ 41.944 | -6,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 29.500 | € 29.500 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.335.473 | € 1.138.281 | -€ 197.192 | -14,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 946.163 | € 763.714 | -€ 182.449 | -19,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 946.163 | € 763.714 | -€ 182.449 | -19,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 130.764 | € 137.817 | +€ 7.052 | +5,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 408 | € 18.021 | +€ 17.613 | +4.318% |
| Overige vorderingen | 41 | € 130.357 | € 119.796 | -€ 10.561 | -8,1% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 258.345 | € 236.751 | -€ 21.594 | -8,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 201 | € 0 | -€ 201 | -100% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.974.293 | € 1.735.157 | -€ 239.135 | -12,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.190.878 | € 1.197.745 | +€ 6.867 | +0,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.128.905 | € 1.135.772 | +€ 6.867 | +0,6% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 125.028 | € 119.410 | -€ 5.618 | -4,5% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.003.877 | € 1.016.362 | +€ 12.485 | +1,2% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 24.676 | € 22.803 | -€ 1.873 | -7,6% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 24.676 | € 22.803 | -€ 1.873 | -7,6% |
| Schulden | 17/49 | € 758.739 | € 514.609 | -€ 244.130 | -32,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 297.500 | € 227.500 | -€ 70.000 | -23,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 297.500 | € 227.500 | -€ 70.000 | -23,5% |
| Overige schulden | 178/9 | € 0 | - | = | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 461.238 | € 287.109 | -€ 174.130 | -37,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 350.000 | € 160.000 | -€ 190.000 | -54,3% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 350.000 | € 160.000 | -€ 190.000 | -54,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 38.324 | € 324 | -€ 38.000 | -99,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 38.324 | € 324 | -€ 38.000 | -99,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 2.914 | € 6.785 | +€ 3.871 | +133% |
| Belastingen | 450/3 | € 2.914 | € 6.785 | +€ 3.871 | +133% |
| Overige schulden | 47/48 | € 0 | € 50.000 | +€ 50.000 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 53.176 | € 57.999 | +€ 4.823 | +9,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 7.297 | € 7.654 | +€ 356 | +4,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 260.936 | € 83.029 | -€ 177.907 | -68,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 200.463 | € 17.376 | -€ 183.087 | -91,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | - | € 704 | +€ 704 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | - | € 704 | +€ 704 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.038 | € 8.531 | -€ 7.507 | -46,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.038 | € 8.531 | -€ 7.507 | -46,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 184.425 | € 9.550 | -€ 174.876 | -94,8% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 2.543 | € 1.873 | -€ 670 | -26,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 48.650 | € 4.555 | -€ 44.094 | -90,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 138.319 | € 6.867 | -€ 131.452 | -95,0% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 7.629 | € 5.618 | -€ 2.011 | -26,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 145.949 | € 12.485 | -€ 133.463 | -91,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2025 en 31 maart 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.