Castors D1: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Castors D1
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 16.118
daling van € 16.118 (-66,0%), van € 24.408 naar € 8.290
vooral door Schulden op ten hoogste één jaar (-€ 147.463) en Overlopende rekeningen (activa) (-€ 9.609)
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 9.609
stijging van € 9.609 (+13,6%), van € 70.587 naar € 80.196
- Schulden op ten hoogste één jaar -€ 147.463
daling van € 147.463 (-18,8%), van € 786.399 naar € 638.937
waarvan Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten: -€ 123.002
- Overgedragen winst (verlies) +€ 96.688
stijging van € 96.688 (+22,2%), van -€ 435.369 naar -€ 338.681
- Schulden op meer dan één jaar +€ 42.500
stijging van € 42.500 (+20,0%), van € 212.448 naar € 254.948
- Personeelskosten +€ 53.071
stijging van € 53.071 (+6,7%), van € 790.311 naar € 843.382
- Financiële opbrengsten +€ 26.042
stijging van € 26.042 (+533%), van € 4.883 naar € 30.925
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: +€ 30.647
- Financiële kosten +€ 25.905
stijging van € 25.905 (+79,6%), van € 32.557 naar € 58.462
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: +€ 26.014
- Bruto bedrijfsmarge -€ 14.762
daling van € 14.762 (-1,5%), van € 989.502 naar € 974.740
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 563.478 | € 555.204 | -€ 8.275 | -1,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 32.387 | € 29.543 | -€ 2.844 | -8,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 7.899 | € 5.055 | -€ 2.844 | -36,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.842 | € 5.055 | -€ 2.787 | -35,5% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 58 | - | -€ 58 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 24.488 | € 24.488 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 531.091 | € 525.661 | -€ 5.430 | -1,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 6.600 | € 3.440 | -€ 3.160 | -47,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 6.600 | € 3.440 | -€ 3.160 | -47,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 429.497 | € 433.735 | +€ 4.238 | +1,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 341.392 | € 340.063 | -€ 1.328 | -0,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 88.105 | € 93.671 | +€ 5.566 | +6,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 24.408 | € 8.290 | -€ 16.118 | -66,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 70.587 | € 80.196 | +€ 9.609 | +13,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 563.478 | € 555.204 | -€ 8.275 | -1,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 435.369 | -€ 338.681 | +€ 96.688 | +22,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 435.369 | -€ 338.681 | +€ 96.688 | +22,2% |
| Schulden | 17/49 | € 998.847 | € 893.884 | -€ 104.963 | -10,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 212.448 | € 254.948 | +€ 42.500 | +20,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 212.448 | € 254.948 | +€ 42.500 | +20,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 786.399 | € 638.937 | -€ 147.463 | -18,8% |
| Handelsschulden | 44 | € 499.701 | € 475.785 | -€ 23.916 | -4,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 499.701 | € 475.785 | -€ 23.916 | -4,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 285.273 | € 162.271 | -€ 123.002 | -43,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 126.654 | € 23.376 | -€ 103.278 | -81,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 158.619 | € 138.895 | -€ 19.724 | -12,4% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 455.694 | € 467.411 | +€ 11.717 | +2,6% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 790.311 | € 843.382 | +€ 53.071 | +6,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.682 | € 3.802 | +€ 120 | +3,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.725 | € 1.452 | -€ 2.273 | -61,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 2.282 | - | -€ 2.282 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 989.502 | € 974.740 | -€ 14.762 | -1,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 189.503 | € 126.105 | -€ 63.399 | -33,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.883 | € 30.925 | +€ 26.042 | +533% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.844 | € 239 | -€ 4.605 | -95,1% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 39 | € 30.686 | +€ 30.647 | +78.523% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 32.557 | € 58.462 | +€ 25.905 | +79,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 5.295 | € 5.187 | -€ 109 | -2,0% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 27.262 | € 53.276 | +€ 26.014 | +95,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 161.829 | € 98.567 | -€ 63.262 | -39,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.580 | € 1.879 | +€ 299 | +18,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 160.249 | € 96.688 | -€ 63.561 | -39,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 160.249 | € 96.688 | -€ 63.561 | -39,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 oktober 2026 via checked.be.