CASTARE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CASTARE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 215.745
stijging van € 215.745 (+106%), van € 203.388 naar € 419.133
vooral door Overige schulden (+€ 177.459) en Handelsschulden (+€ 133.956)
- Materiële vaste activa +€ 127.729
stijging van € 127.729 (+14,1%), van € 903.767 naar € 1,0 mln
waarvan Meubilair en rollend materieel: +€ 115.798
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 126.179
daling van € 126.179 (-81,7%), van € 154.367 naar € 28.187
waarvan Handelsvorderingen: -€ 131.994
- Overige schulden +€ 177.459
stijging van € 177.459 (+421%), van € 42.108 naar € 219.566
- Handelsschulden +€ 133.956
stijging van € 133.956 (+521%), van € 25.690 naar € 159.646
- Reserves -€ 105.852
daling van € 105.852 (-25,8%), van € 409.971 naar € 304.119
waarvan Beschikbare reserves: -€ 105.852
- Schulden op meer dan één jaar +€ 22.551
stijging van € 22.551 (+2,6%), van € 880.000 naar € 902.551
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 18.823
nieuw in 2026: € 18.823
- Bruto bedrijfsmarge +€ 60.057
stijging van € 60.057 (+31,4%), van € 191.402 naar € 251.458
- Afschrijvingen +€ 19.164
stijging van € 19.164 (+47,1%), van € 40.710 naar € 59.874
- Andere bedrijfskosten +€ 15.757
stijging van € 15.757 (+938%), van € 1.679 naar € 17.436
- Personeelskosten -€ 15.145
daling van € 15.145 (-28,1%), van € 53.917 naar € 38.772
- Waardeverminderingen +€ 14.318
stijging van € 14.318, van -€ 8.414 naar € 5.904
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.451.586 | € 1.697.704 | +€ 246.118 | +17,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.078.767 | € 1.213.996 | +€ 135.229 | +12,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 903.767 | € 1.031.496 | +€ 127.729 | +14,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 895.702 | € 900.035 | +€ 4.333 | +0,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 6.473 | € 14.071 | +€ 7.598 | +117% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 1.592 | € 117.390 | +€ 115.798 | +7.272% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 175.000 | € 182.500 | +€ 7.500 | +4,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 372.818 | € 483.708 | +€ 110.889 | +29,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 13.015 | € 29.021 | +€ 16.006 | +123% |
| Voorraden | 30/36 | € 13.015 | € 29.021 | +€ 16.006 | +123% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 154.367 | € 28.187 | -€ 126.179 | -81,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 154.367 | € 22.373 | -€ 131.994 | -85,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 0 | € 5.814 | +€ 5.814 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 203.388 | € 419.133 | +€ 215.745 | +106% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.049 | € 7.366 | +€ 5.318 | +260% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.451.586 | € 1.697.704 | +€ 246.118 | +17,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 416.271 | € 310.419 | -€ 105.852 | -25,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.300 | € 6.300 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 409.971 | € 304.119 | -€ 105.852 | -25,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 408.111 | € 302.259 | -€ 105.852 | -25,9% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 1.035.314 | € 1.387.284 | +€ 351.970 | +34,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 880.000 | € 902.551 | +€ 22.551 | +2,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 880.000 | € 902.551 | +€ 22.551 | +2,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 151.529 | € 482.045 | +€ 330.517 | +218% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 18.823 | +€ 18.823 | |
| Handelsschulden | 44 | € 25.690 | € 159.646 | +€ 133.956 | +521% |
| Leveranciers | 440/4 | € 25.690 | € 159.646 | +€ 133.956 | +521% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 83.731 | € 84.011 | +€ 279 | +0,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 76.663 | € 78.868 | +€ 2.205 | +2,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 7.068 | € 5.142 | -€ 1.926 | -27,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 42.108 | € 219.566 | +€ 177.459 | +421% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.785 | € 2.689 | -€ 1.097 | -29,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 53.917 | € 38.772 | -€ 15.145 | -28,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 40.710 | € 59.874 | +€ 19.164 | +47,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 8.414 | € 5.904 | +€ 14.318 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.679 | € 17.436 | +€ 15.757 | +938% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 191.402 | € 251.458 | +€ 60.057 | +31,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 103.509 | € 129.472 | +€ 25.963 | +25,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 0 | € 0 | -€ 0 | -100% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 0 | € 0 | -€ 0 | -100% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 1.598 | € 6.051 | +€ 4.453 | +279% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 1.598 | € 6.051 | +€ 4.453 | +279% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 101.911 | € 123.421 | +€ 21.510 | +21,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 30.453 | € 35.696 | +€ 5.243 | +17,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 71.458 | € 87.725 | +€ 16.268 | +22,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 71.458 | € 87.725 | +€ 16.268 | +22,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 januari 2025 en 31 januari 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.