CASTANEA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CASTANEA
Grootste bewegingen
- Vlottende activa -€ 1,9 mln
daling van € 1,9 mln (-88,0%), van € 2,1 mln naar € 254.642
waarvan Vorderingen op ten hoogste één jaar: -€ 1,8 mln
- Materiële vaste activa -€ 346.618
daling van € 346.618 (-5,4%), van € 6,4 mln naar € 6,1 mln
- Schulden -€ 2,0 mln
daling van € 2,0 mln (-23,9%), van € 8,2 mln naar € 6,3 mln
waarvan Schulden op ten hoogste één jaar: -€ 2,2 mln
- Overgedragen winst (verlies) -€ 242.930
daling van € 242.930, van € 208.233 naar -€ 34.697
- Bruto bedrijfsmarge -€ 906.399
daling van € 906.399 (-78,3%), van € 1,2 mln naar € 251.768
- Omzet +€ 453.405
nieuw in 2017: € 453.405
- Financiële kosten +€ 215.087
nieuw in 2017: € 215.087
- Aankopen en diensten +€ 199.331
nieuw in 2017: € 199.331
- Financiële opbrengsten +€ 19.228
nieuw in 2017: € 19.228
Van het resultaat van 2016 naar dat van 2017
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
De liquide middelen of het resultaat staan niet als afzonderlijke post in beide jaarrekeningen; de kasstroom valt daaruit niet af te leiden.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2016 | 2017 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 8.542.753 | € 6.336.997 | -€ 2,2 mln | -25,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 6.428.973 | € 6.082.355 | -€ 346.618 | -5,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 6.428.973 | € 6.082.355 | -€ 346.618 | -5,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | - | € 6.082.355 | +€ 6,1 mln | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.113.779 | € 254.642 | -€ 1,9 mln | -88,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 2.004.558 | € 221.547 | -€ 1,8 mln | -88,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | - | € 197.002 | +€ 197.002 | |
| Overige vorderingen | 41 | - | € 24.545 | +€ 24.545 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 86.430 | € 33.095 | -€ 53.335 | -61,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 8.542.753 | € 6.336.997 | -€ 2,2 mln | -25,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 318.233 | € 75.303 | -€ 242.930 | -76,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | - | € 100.000 | +€ 100.000 | |
| Geplaatst kapitaal | 100 | - | € 100.000 | +€ 100.000 | |
| Reserves | 13 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | - | € 10.000 | +€ 10.000 | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 208.233 | -€ 34.697 | -€ 242.930 | |
| Schulden | 17/49 | € 8.224.519 | € 6.261.694 | -€ 2,0 mln | -23,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 8.211.946 | € 6.055.553 | -€ 2,2 mln | -26,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 857.083 | € 296 | -€ 856.787 | -100,0% |
| Leveranciers | 440/4 | - | € 296 | +€ 296 | |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 6.055.257 | +€ 6,1 mln | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 206.141 | +€ 206.141 | |
| Omzet | 70 | - | € 453.405 | +€ 453.405 | |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen; diensten en diverse goederen | 60/61 | - | € 199.331 | +€ 199.331 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 299.417 | € 296.933 | -€ 2.484 | -0,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | - | € 1.906 | +€ 1.906 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.158.167 | € 251.768 | -€ 906.399 | -78,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 858.476 | -€ 47.071 | -€ 905.547 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | - | € 19.228 | +€ 19.228 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 81.137 | € 19.228 | -€ 61.909 | -76,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | - | € 215.087 | +€ 215.087 | |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 215.469 | € 215.087 | -€ 382 | -0,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 724.144 | -€ 242.930 | -€ 967.074 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 16.818 | - | -€ 16.818 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 707.326 | -€ 242.930 | -€ 950.256 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 707.326 | -€ 242.930 | -€ 950.256 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2016 en 30 september 2017. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 6 oktober 2026 via checked.be.