Cash Plus: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Wat veranderde er
Cash Plus
NACE 47.120, Overige niet-gespecialiseerde detailhandel
boekjaar 2025 tegenover 2024neergelegde jaarrekeningen (NBB)
Resultaat van het boekjaar
€ 297.091
2024 · -€ 72.668+€ 369.759
Eigen vermogen
€ 14,2 mln
2024 · € 13,9 mln+€ 297.091
Liquide middelen
€ 1,2 mln
2024 · € 1,2 mln+€ 55.004
Balanstotaal
€ 16,3 mln
2024 · € 15,4 mln+€ 811.061
Grootste bewegingen
Activa
- Geldbeleggingen +€ 690.811
stijging van € 690.811 (+13,6%), van € 5,1 mln naar € 5,8 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 193.434
stijging van € 193.434 (+11,9%), van € 1,6 mln naar € 1,8 mln
waarvan Handelsvorderingen: +€ 177.599
Passiva
- Handelsschulden +€ 373.947
stijging van € 373.947 (+58,3%), van € 641.275 naar € 1,0 mln
- Reserves +€ 297.091
stijging van € 297.091 (+3,4%), van € 8,7 mln naar € 9,0 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 297.091
Resultatenrekening
- Omzet -€ 2,4 mln
daling van € 2,4 mln (-11,0%), van € 21,4 mln naar € 19,1 mln
- Handelsgoederen en grondstoffen -€ 2,3 mln
daling van € 2,3 mln (-15,3%), van € 14,9 mln naar € 12,6 mln
waarvan Aankopen: -€ 2,0 mln
- Waardeverminderingen -€ 218.044
daling van € 218.044, van € 138.151 naar -€ 79.893
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Resultaat 2024
-€ 72.668
Omzet
-€ 2,4 mln
Andere bedrijfsopbrengsten
+€ 7.943
Handelsgoederen en grondstoffen
+€ 2,3 mln
Diensten en diverse goederen
+€ 191.116
Personeelskosten
+€ 67.628
Afschrijvingen
+€ 37.106
Waardeverminderingen
+€ 218.044
Andere bedrijfskosten
-€ 3.009
Overige bedrijfsposten
+€ 2.893
Financiële opbrengsten
+€ 14.291
Financiële kosten
+€ 12.404
Belastingen
-€ 104.828
Resultaat 2025
€ 297.091
verhoogt het resultaatverlaagt het resultaatniet verder uitgesplitst in de jaarrekening
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Uit de werking
+€ 769.015
Investeringen
-€ 714.011
Financiering
€ 0
Liquide middelen 2024
€ 1,2 mln
Uit de werking (afgeleid)
+€ 769.015
Resultaat van het boekjaar
+€ 297.091
Afschrijvingen
+€ 125.913
Voorraden en bestellingen
+€ 55.880
Vorderingen op ten hoogste één jaar
-€ 193.434
Overlopende rekeningen (activa)
-€ 30.406
Handelsschulden
+€ 373.947
Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten
+€ 92.860
Ontvangen vooruitbetalingen
+€ 1.376
Overige schulden
+€ 40.813
Overlopende rekeningen (passiva)
+€ 4.976
Investeringen (afgeleid)
-€ 714.011
Investeringen in vaste activa (netto)
-€ 23.200
Geldbeleggingen
-€ 690.811
Liquide middelen 2025
€ 1,2 mln
brengt geld binnenkost geld
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 15.439.524 | € 16.250.585 | +€ 811.061 | +5,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 497.300 | € 394.587 | -€ 102.713 | -20,7% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 61.111 | € 60.602 | -€ 509 | -0,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 435.384 | € 333.180 | -€ 102.204 | -23,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 413.153 | € 323.291 | -€ 89.862 | -21,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 22.231 | € 9.889 | -€ 12.342 | -55,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 805 | € 805 | = | 0,0% |
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | € 805 | € 805 | = | 0,0% |
| Aandelen | 284 | € 805 | € 805 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 14.942.223 | € 15.855.997 | +€ 913.774 | +6,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 7.058.628 | € 7.002.748 | -€ 55.880 | -0,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 7.058.628 | € 7.002.748 | -€ 55.880 | -0,8% |
| Handelsgoederen | 34 | € 7.058.628 | € 7.002.748 | -€ 55.880 | -0,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.626.992 | € 1.820.426 | +€ 193.434 | +11,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 321.062 | € 498.661 | +€ 177.599 | +55,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.305.930 | € 1.321.765 | +€ 15.835 | +1,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 5.076.347 | € 5.767.158 | +€ 690.811 | +13,6% |
| Overige beleggingen | 51/53 | € 5.076.347 | € 5.767.158 | +€ 690.811 | +13,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.157.976 | € 1.212.980 | +€ 55.004 | +4,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 22.281 | € 52.686 | +€ 30.406 | +136% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 15.439.524 | € 16.250.585 | +€ 811.061 | +5,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 13.932.342 | € 14.229.433 | +€ 297.091 | +2,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.270.000 | € 5.270.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 5.270.000 | € 5.270.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 5.270.000 | € 5.270.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 8.662.342 | € 8.959.433 | +€ 297.091 | +3,4% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 507.834 | € 507.834 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 507.834 | € 507.834 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 8.154.508 | € 8.451.599 | +€ 297.091 | +3,6% |
| Schulden | 17/49 | € 1.507.182 | € 2.021.152 | +€ 513.970 | +34,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.484.110 | € 1.993.105 | +€ 508.995 | +34,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 641.275 | € 1.015.222 | +€ 373.947 | +58,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 641.275 | € 1.015.222 | +€ 373.947 | +58,3% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 152.624 | € 154.000 | +€ 1.376 | +0,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 440.187 | € 533.047 | +€ 92.860 | +21,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 101.458 | € 166.137 | +€ 64.679 | +63,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 338.729 | € 366.910 | +€ 28.181 | +8,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 250.024 | € 290.837 | +€ 40.813 | +16,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 23.071 | € 28.047 | +€ 4.976 | +21,6% |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 21.433.785 | € 19.093.957 | -€ 2,3 mln | -10,9% |
| Omzet | 70 | € 21.401.823 | € 19.051.160 | -€ 2,4 mln | -11,0% |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 31.962 | € 39.904 | +€ 7.943 | +24,9% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 2.893 | +€ 2.893 | |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 21.825.308 | € 19.037.589 | -€ 2,8 mln | -12,8% |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | € 14.865.518 | € 12.588.684 | -€ 2,3 mln | -15,3% |
| Aankopen | 600/8 | € 14.420.771 | € 12.443.786 | -€ 2,0 mln | -13,7% |
| Voorraad: afname (toename) | 609 | € 444.747 | € 144.898 | -€ 299.849 | -67,4% |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 4.507.098 | € 4.315.981 | -€ 191.116 | -4,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 2.145.604 | € 2.077.975 | -€ 67.628 | -3,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 163.019 | € 125.913 | -€ 37.106 | -22,8% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 138.151 | -€ 79.893 | -€ 218.044 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.920 | € 8.929 | +€ 3.009 | +50,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 391.524 | € 56.368 | +€ 447.891 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 416.613 | € 430.904 | +€ 14.291 | +3,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 416.613 | € 430.904 | +€ 14.291 | +3,4% |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | € 1.453 | € 776 | -€ 677 | -46,6% |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | € 196.924 | € 226.061 | +€ 29.137 | +14,8% |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 218.237 | € 204.067 | -€ 14.169 | -6,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 92.689 | € 80.284 | -€ 12.404 | -13,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 92.689 | € 80.284 | -€ 12.404 | -13,4% |
| Kosten van schulden | 650 | € 3.070 | € 41.053 | +€ 37.984 | +1.237% |
| Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 651 | -€ 6.248 | -€ 5.192 | +€ 1.055 | +16,9% |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 95.867 | € 44.423 | -€ 51.444 | -53,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 67.599 | € 406.987 | +€ 474.587 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 5.069 | € 109.896 | +€ 104.828 | +2.068% |
| Belastingen | 670/3 | € 5.069 | € 109.896 | +€ 104.828 | +2.068% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 72.668 | € 297.091 | +€ 369.759 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 72.668 | € 297.091 | +€ 369.759 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 augustus 2024 en 31 augustus 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.