CASH EVERE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CASH EVERE
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 38.242
stijging van € 38.242 (+14,6%), van € 262.685 naar € 300.926
waarvan Voorraden: +€ 38.512
- Liquide middelen +€ 7.502
stijging van € 7.502 (+12,5%), van € 59.973 naar € 67.474
vooral door Handelsschulden (+€ 31.363) en Resultaat van het boekjaar (+€ 30.038)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 7.337
daling van € 7.337 (-2,9%), van € 256.726 naar € 249.389
- Handelsschulden +€ 31.363
stijging van € 31.363 (+2.138%), van € 1.467 naar € 32.830
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 12.249
daling van € 12.249 (-57,4%), van € 21.353 naar € 9.104
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 11.158
stijging van € 11.158 (+26,1%), van € 42.718 naar € 53.876
waarvan Belastingen: +€ 13.614
- Reserves +€ 8.609
stijging van € 8.609 (+1,6%), van € 534.089 naar € 542.698
waarvan Beschikbare reserves: +€ 8.609
- Overige schulden -€ 7.642
daling van € 7.642 (-40,1%), van € 19.054 naar € 11.411
- Bruto bedrijfsmarge +€ 11.969
stijging van € 11.969 (+4,7%), van € 254.213 naar € 266.182
- Financiële kosten +€ 3.239
stijging van € 3.239 (+28,8%), van € 11.254 naar € 14.493
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 625.023 | € 656.369 | +€ 31.346 | +5,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 42.893 | € 36.004 | -€ 6.889 | -16,1% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 19.376 | € 16.702 | -€ 2.674 | -13,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 21.452 | € 17.237 | -€ 4.215 | -19,6% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 0 | € 0 | = | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.249 | € 1.477 | -€ 772 | -34,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 19.203 | € 15.760 | -€ 3.443 | -17,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.066 | € 2.066 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 582.129 | € 620.365 | +€ 38.235 | +6,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 262.685 | € 300.926 | +€ 38.242 | +14,6% |
| Voorraden | 30/36 | € 262.415 | € 300.926 | +€ 38.512 | +14,7% |
| Bestellingen in uitvoering | 37 | € 270 | - | -€ 270 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 256.726 | € 249.389 | -€ 7.337 | -2,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 256.726 | € 249.389 | -€ 7.337 | -2,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 59.973 | € 67.474 | +€ 7.502 | +12,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.746 | € 2.575 | -€ 171 | -6,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 625.023 | € 656.369 | +€ 31.346 | +5,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 540.289 | € 548.898 | +€ 8.609 | +1,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 534.089 | € 542.698 | +€ 8.609 | +1,6% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 12.734 | € 12.734 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 521.355 | € 529.964 | +€ 8.609 | +1,7% |
| Schulden | 17/49 | € 84.734 | € 107.471 | +€ 22.737 | +26,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 84.591 | € 107.471 | +€ 22.880 | +27,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 21.353 | € 9.104 | -€ 12.249 | -57,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 21.353 | € 9.104 | -€ 12.249 | -57,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.467 | € 32.830 | +€ 31.363 | +2.138% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.467 | € 32.830 | +€ 31.363 | +2.138% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 250 | +€ 250 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 42.718 | € 53.876 | +€ 11.158 | +26,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 20.202 | € 33.815 | +€ 13.614 | +67,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 22.516 | € 20.061 | -€ 2.455 | -10,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 19.054 | € 11.411 | -€ 7.642 | -40,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 142 | € 0 | -€ 142 | -100% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 452 | € 3.346 | +€ 2.894 | +640% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 198.893 | € 201.283 | +€ 2.390 | +1,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 9.113 | € 9.794 | +€ 681 | +7,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.011 | € 894 | -€ 1.116 | -55,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 254.213 | € 266.182 | +€ 11.969 | +4,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 44.196 | € 54.210 | +€ 10.014 | +22,7% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 3.034 | € 2.207 | -€ 827 | -27,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 3.034 | € 2.207 | -€ 827 | -27,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 11.254 | € 14.493 | +€ 3.239 | +28,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 11.254 | € 14.493 | +€ 3.239 | +28,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 35.976 | € 41.925 | +€ 5.949 | +16,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 10.917 | € 11.887 | +€ 971 | +8,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 25.059 | € 30.038 | +€ 4.978 | +19,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 25.059 | € 30.038 | +€ 4.978 | +19,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 30 oktober 2026 via checked.be.