CARESTA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CARESTA
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 20.210
stijging van € 20.210 (+24,8%), van € 81.562 naar € 101.771
waarvan Overige vorderingen: +€ 14.574
- Materiële vaste activa +€ 16.824
stijging van € 16.824 (+6,3%), van € 268.562 naar € 285.386
waarvan Leasing en soortgelijke rechten: +€ 43.768
- Liquide middelen -€ 15.322
daling van € 15.322 (-70,0%), van € 21.896 naar € 6.574
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 53.069) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 20.210)
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 9.041
daling van € 9.041 (-93,8%), van € 9.640 naar € 599
- Overgedragen winst (verlies) +€ 57.376
stijging van € 57.376 (+2380734,0%), van € 2 naar € 57.378
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 19.627
daling van € 19.627 (-64,0%), van € 30.660 naar € 11.033
waarvan Belastingen: -€ 16.842
- Overige schulden -€ 14.177
daling van € 14.177 (-100,0%), van € 14.177 naar € 0
- Handelsschulden -€ 13.393
daling van € 13.393 (-62,9%), van € 21.307 naar € 7.914
- Personeelskosten -€ 74.865
daling van € 74.865 (-59,0%), van € 126.977 naar € 52.112
- Bruto bedrijfsmarge +€ 16.000
stijging van € 16.000 (+10,2%), van € 156.717 naar € 172.717
- Andere bedrijfskosten -€ 14.530
daling van € 14.530 (-64,2%), van € 22.627 naar € 8.097
- Waardeverminderingen -€ 13.580
daling van € 13.580 (-100,0%), van € 13.580 naar € 0
- Afschrijvingen +€ 7.179
stijging van € 7.179 (+21,8%), van € 32.859 naar € 40.038
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 395.601 | € 404.478 | +€ 8.877 | +2,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 282.504 | € 295.534 | +€ 13.031 | +4,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 13.941 | € 10.148 | -€ 3.794 | -27,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 268.562 | € 285.386 | +€ 16.824 | +6,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 232.349 | € 220.580 | -€ 11.768 | -5,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 34.088 | € 19.340 | -€ 14.748 | -43,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.126 | € 1.699 | -€ 427 | -20,1% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | - | € 43.768 | +€ 43.768 | |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 0 | - | = | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 113.097 | € 108.944 | -€ 4.154 | -3,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 0 | - | = | |
| Voorraden | 30/36 | € 0 | - | = | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 81.562 | € 101.771 | +€ 20.210 | +24,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 46.733 | € 52.369 | +€ 5.636 | +12,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 34.828 | € 49.402 | +€ 14.574 | +41,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 21.896 | € 6.574 | -€ 15.322 | -70,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 9.640 | € 599 | -€ 9.041 | -93,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 395.601 | € 404.478 | +€ 8.877 | +2,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 66.494 | € 123.870 | +€ 57.376 | +86,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.592 | € 18.592 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 47.900 | € 47.900 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 47.900 | € 47.900 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 2 | € 57.378 | +€ 57.376 | +2380734,0% |
| Schulden | 17/49 | € 329.106 | € 280.608 | -€ 48.499 | -14,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 218.219 | € 216.130 | -€ 2.089 | -1,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 216.975 | € 214.887 | -€ 2.089 | -1,0% |
| Overige schulden | 178/9 | € 1.243 | € 1.243 | = | 0,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 110.288 | € 64.478 | -€ 45.810 | -41,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 37.317 | € 37.100 | -€ 218 | -0,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 6.826 | € 8.431 | +€ 1.605 | +23,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 6.826 | € 8.431 | +€ 1.605 | +23,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 21.307 | € 7.914 | -€ 13.393 | -62,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 21.307 | € 7.914 | -€ 13.393 | -62,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 30.660 | € 11.033 | -€ 19.627 | -64,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 17.534 | € 692 | -€ 16.842 | -96,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 13.127 | € 10.341 | -€ 2.786 | -21,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 14.177 | € 0 | -€ 14.177 | -100,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 600 | € 0 | -€ 600 | -100,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 126.977 | € 52.112 | -€ 74.865 | -59,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 32.859 | € 40.038 | +€ 7.179 | +21,8% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 13.580 | € 0 | -€ 13.580 | -100,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 22.627 | € 8.097 | -€ 14.530 | -64,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 156.717 | € 172.717 | +€ 16.000 | +10,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 39.325 | € 72.470 | +€ 111.795 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.364 | € 1.712 | +€ 348 | +25,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.364 | € 1.712 | +€ 348 | +25,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 8.345 | € 10.825 | +€ 2.480 | +29,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 8.345 | € 10.825 | +€ 2.480 | +29,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 46.306 | € 63.357 | +€ 109.663 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 701 | € 5.981 | +€ 5.280 | +752,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 47.007 | € 57.376 | +€ 104.383 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 47.007 | € 57.376 | +€ 104.383 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.