CARA PROJECTS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CARA PROJECTS
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 815.147
stijging van € 815.147 (+92,1%), van € 885.440 naar € 1,7 mln
- Voorraden en bestellingen +€ 75.000
stijging van € 75.000 (+6,8%), van € 1,1 mln naar € 1,2 mln
- Liquide middelen -€ 62.199
daling van € 62.199 (-88,6%), van € 70.171 naar € 7.972
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 815.147) en Voorraden en bestellingen (-€ 75.000)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 852.128
stijging van € 852.128 (+50,4%), van € 1,7 mln naar € 2,5 mln
- Bruto bedrijfsmarge -€ 111.990
daling van € 111.990 (-62,1%), van € 180.311 naar € 68.321
- Financiële kosten -€ 31.420
daling van € 31.420 (-20,5%), van € 153.393 naar € 121.973
- Belastingen -€ 8.973
daling van € 8.973 (-79,8%), van € 11.240 naar € 2.267
- Financiële opbrengsten -€ 5.536
daling van € 5.536 (-22,7%), van € 24.351 naar € 18.815
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.206.197 | € 4.007.408 | +€ 801.210 | +25,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.123.348 | € 1.114.962 | -€ 8.386 | -0,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.123.348 | € 1.114.962 | -€ 8.386 | -0,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.123.348 | € 1.114.962 | -€ 8.386 | -0,7% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.082.849 | € 2.892.445 | +€ 809.596 | +38,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.108.658 | € 1.183.658 | +€ 75.000 | +6,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.108.658 | € 1.183.658 | +€ 75.000 | +6,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 885.440 | € 1.700.587 | +€ 815.147 | +92,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 885.440 | € 1.700.587 | +€ 815.147 | +92,1% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 70.171 | € 7.972 | -€ 62.199 | -88,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 18.580 | € 228 | -€ 18.352 | -98,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.206.197 | € 4.007.408 | +€ 801.210 | +25,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 826.174 | € 790.193 | -€ 35.982 | -4,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 326.174 | € 290.193 | -€ 35.982 | -11,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 50.000 | - | -€ 50.000 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 50.000 | - | -€ 50.000 | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 60.724 | € 18.691 | -€ 42.034 | -69,2% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 215.450 | € 271.502 | +€ 56.052 | +26,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 20.241 | € 6.230 | -€ 14.011 | -69,2% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 20.241 | € 6.230 | -€ 14.011 | -69,2% |
| Schulden | 17/49 | € 2.359.781 | € 3.210.985 | +€ 851.203 | +36,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 2.352.764 | € 3.206.124 | +€ 853.360 | +36,3% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.692.198 | € 2.544.326 | +€ 852.128 | +50,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.692.198 | € 2.544.326 | +€ 852.128 | +50,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.160 | € 126 | -€ 1.034 | -89,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.160 | € 126 | -€ 1.034 | -89,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 9.526 | € 11.793 | +€ 2.267 | +23,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.526 | € 11.793 | +€ 2.267 | +23,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 649.880 | € 649.880 | = | 0,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.017 | € 4.860 | -€ 2.157 | -30,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 8.386 | € 8.386 | = | 0,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.896 | € 4.503 | +€ 607 | +15,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 180.311 | € 68.321 | -€ 111.990 | -62,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 168.029 | € 55.432 | -€ 112.597 | -67,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 24.351 | € 18.815 | -€ 5.536 | -22,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 24.351 | € 18.815 | -€ 5.536 | -22,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 153.393 | € 121.973 | -€ 31.420 | -20,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 153.393 | € 121.973 | -€ 31.420 | -20,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 38.988 | -€ 47.726 | -€ 86.713 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 778 | € 14.011 | +€ 13.233 | +1.700% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 11.240 | € 2.267 | -€ 8.973 | -79,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 28.526 | -€ 35.982 | -€ 64.508 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 2.335 | € 42.034 | +€ 39.698 | +1.700% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 30.861 | € 6.052 | -€ 24.809 | -80,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.