CAPTO APPAREL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPTO APPAREL
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 123.214
daling van € 123.214 (-81,6%), van € 151.047 naar € 27.833
waarvan Handelsvorderingen: -€ 126.384
- Voorraden en bestellingen -€ 55.672
daling van € 55.672 (-87,3%), van € 63.763 naar € 8.091
- Liquide middelen -€ 17.776
daling van € 17.776 (-93,3%), van € 19.049 naar € 1.272
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 101.343) en Handelsschulden (-€ 82.736)
- Overgedragen winst (verlies) -€ 101.343
nieuw in 2025: -€ 101.343
- Handelsschulden -€ 82.736
daling van € 82.736 (-66,7%), van € 124.074 naar € 41.338
- Overige schulden -€ 10.887
daling van € 10.887 (-42,7%), van € 25.479 naar € 14.592
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 6.936
daling van € 6.936 (-35,0%), van € 19.803 naar € 12.867
waarvan Belastingen: -€ 8.241
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 6.000
nieuw in 2025: € 6.000
- Bruto bedrijfsmarge -€ 126.730
daling van € 126.730, van € 45.438 naar -€ 81.292
- Belastingen -€ 5.060
daling van € 5.060 (-100%), van € 5.060 naar € 0
- Personeelskosten +€ 3.798
stijging van € 3.798 (+92,1%), van € 4.122 naar € 7.920
- Financiële kosten +€ 1.713
stijging van € 1.713 (+34,0%), van € 5.045 naar € 6.758
- Afschrijvingen +€ 867
stijging van € 867 (+52,4%), van € 1.655 naar € 2.523
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 247.113 | € 47.477 | -€ 199.635 | -80,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 12.499 | € 10.180 | -€ 2.319 | -18,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 12.499 | € 10.180 | -€ 2.319 | -18,6% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.114 | € 1.293 | -€ 822 | -38,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.456 | € 5.039 | -€ 417 | -7,6% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 4.929 | € 3.849 | -€ 1.080 | -21,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 234.614 | € 37.297 | -€ 197.316 | -84,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 63.763 | € 8.091 | -€ 55.672 | -87,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 63.763 | € 8.091 | -€ 55.672 | -87,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 151.047 | € 27.833 | -€ 123.214 | -81,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 150.917 | € 24.533 | -€ 126.384 | -83,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 129 | € 3.300 | +€ 3.170 | +2.449% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 19.049 | € 1.272 | -€ 17.776 | -93,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 756 | € 102 | -€ 654 | -86,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 247.113 | € 47.477 | -€ 199.635 | -80,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 17.271 | -€ 84.072 | -€ 101.343 | |
| Reserves | 13 | € 17.271 | € 17.271 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 17.271 | € 17.271 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | -€ 101.343 | -€ 101.343 | |
| Schulden | 17/49 | € 229.841 | € 131.549 | -€ 98.292 | -42,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 32.374 | € 27.403 | -€ 4.971 | -15,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 32.374 | € 27.403 | -€ 4.971 | -15,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 195.973 | € 102.652 | -€ 93.321 | -47,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 4.726 | € 4.971 | +€ 245 | +5,2% |
| Financiële schulden | 43 | € 21.891 | € 22.884 | +€ 993 | +4,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 21.891 | € 22.884 | +€ 993 | +4,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 124.074 | € 41.338 | -€ 82.736 | -66,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 124.074 | € 41.338 | -€ 82.736 | -66,7% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 6.000 | +€ 6.000 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 19.803 | € 12.867 | -€ 6.936 | -35,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 13.301 | € 5.060 | -€ 8.241 | -62,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 6.502 | € 7.806 | +€ 1.305 | +20,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 25.479 | € 14.592 | -€ 10.887 | -42,7% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 1.495 | € 1.495 | = | 0,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 4.122 | € 7.920 | +€ 3.798 | +92,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 1.655 | € 2.523 | +€ 867 | +52,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 887 | € 1.564 | +€ 676 | +76,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 2.094 | +€ 2.094 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 45.438 | -€ 81.292 | -€ 126.730 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 38.774 | -€ 95.393 | -€ 134.166 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 39 | € 808 | +€ 769 | +1.977% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 39 | € 808 | +€ 769 | +1.977% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 5.045 | € 6.758 | +€ 1.713 | +34,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 5.045 | € 6.758 | +€ 1.713 | +34,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 33.767 | -€ 101.343 | -€ 135.111 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 5.060 | € 0 | -€ 5.060 | -100% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 28.707 | -€ 101.343 | -€ 130.050 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 28.707 | -€ 101.343 | -€ 130.050 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.