CAPTIVA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPTIVA
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa +€ 403.774
stijging van € 403.774, van € 0 naar € 403.774
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 246.177
daling van € 246.177 (-41,2%), van € 597.017 naar € 350.840
- Liquide middelen -€ 76.128
daling van € 76.128 (-52,6%), van € 144.846 naar € 68.717
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 419.030) en Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 28.145)
- Schulden op meer dan één jaar +€ 99.288
stijging van € 99.288 (+69,2%), van € 143.467 naar € 242.755
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 28.145
daling van € 28.145 (-64,5%), van € 43.639 naar € 15.494
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 12.135
stijging van € 12.135, van € 0 naar € 12.135
waarvan Belastingen: +€ 9.585
- Financiële opbrengsten -€ 98.586
daling van € 98.586 (-94,1%), van € 104.762 naar € 6.175
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: -€ 75.000
- Bruto bedrijfsmarge +€ 35.159
stijging van € 35.159 (+546%), van € 6.445 naar € 41.604
- Afschrijvingen +€ 5.828
stijging van € 5.828 (+36,9%), van € 15.780 naar € 21.608
- Financiële kosten +€ 4.729
stijging van € 4.729 (+62,5%), van € 7.566 naar € 12.296
- Andere bedrijfskosten -€ 2.892
daling van € 2.892 (-60,4%), van € 4.788 naar € 1.895
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 989.286 | € 1.085.605 | +€ 96.318 | +9,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 73.854 | € 471.276 | +€ 397.422 | +538% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 73.854 | € 67.502 | -€ 6.352 | -8,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 72.782 | € 62.719 | -€ 10.063 | -13,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 1.072 | € 4.783 | +€ 3.711 | +346% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 0 | € 403.774 | +€ 403.774 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 915.432 | € 614.329 | -€ 301.104 | -32,9% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 597.017 | € 350.840 | -€ 246.177 | -41,2% |
| Overige vorderingen | 291 | € 597.017 | € 350.840 | -€ 246.177 | -41,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 117.517 | € 126.790 | +€ 9.274 | +7,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 72.020 | € 65.091 | -€ 6.929 | -9,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 45.497 | € 61.700 | +€ 16.203 | +35,6% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 56.053 | € 58.601 | +€ 2.548 | +4,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 144.846 | € 68.717 | -€ 76.128 | -52,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | - | € 9.379 | +€ 9.379 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 989.286 | € 1.085.605 | +€ 96.318 | +9,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 711.213 | € 719.355 | +€ 8.143 | +1,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 12.400 | € 12.400 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 698.813 | € 706.955 | +€ 8.143 | +1,2% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 696.953 | € 705.095 | +€ 8.143 | +1,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | - | = | |
| Schulden | 17/49 | € 278.074 | € 366.249 | +€ 88.175 | +31,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 143.467 | € 242.755 | +€ 99.288 | +69,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 143.467 | € 242.755 | +€ 99.288 | +69,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 134.607 | € 123.494 | -€ 11.113 | -8,3% |
| Financiële schulden | 43 | € 43.639 | € 15.494 | -€ 28.145 | -64,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 43.639 | € 15.494 | -€ 28.145 | -64,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 90.967 | € 89.306 | -€ 1.661 | -1,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 90.967 | € 89.306 | -€ 1.661 | -1,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 0 | € 12.135 | +€ 12.135 | |
| Belastingen | 450/3 | € 0 | € 9.585 | +€ 9.585 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 2.550 | +€ 2.550 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 0 | € 6.559 | +€ 6.559 | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 0 | - | = | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 15.780 | € 21.608 | +€ 5.828 | +36,9% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.788 | € 1.895 | -€ 2.892 | -60,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 6.445 | € 41.604 | +€ 35.159 | +546% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 14.123 | € 18.100 | +€ 32.223 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 104.762 | € 6.175 | -€ 98.586 | -94,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 29.762 | € 6.175 | -€ 23.586 | -79,3% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 75.000 | € 0 | -€ 75.000 | -100% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.566 | € 12.296 | +€ 4.729 | +62,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.566 | € 12.296 | +€ 4.729 | +62,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 83.073 | € 11.980 | -€ 71.093 | -85,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.760 | € 3.837 | +€ 1.077 | +39,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 80.313 | € 8.143 | -€ 72.170 | -89,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 80.313 | € 8.143 | -€ 72.170 | -89,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.