Captana: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Captana
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 66.748
daling van € 66.748 (-20,1%), van € 332.750 naar € 266.002
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 100.000) en Overige schulden (-€ 52.588)
- Materiële vaste activa -€ 7.862
daling van € 7.862 (-8,1%), van € 96.686 naar € 88.824
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 10.277
- Overige schulden -€ 52.588
daling van € 52.588 (-54,3%), van € 96.779 naar € 44.190
- Reserves -€ 20.598
daling van € 20.598 (-6,6%), van € 312.226 naar € 291.628
waarvan Beschikbare reserves: -€ 20.598
- Belastingen +€ 6.953
stijging van € 6.953 (+22,8%), van € 30.498 naar € 37.451
- Bruto bedrijfsmarge -€ 5.799
daling van € 5.799 (-4,3%), van € 134.166 naar € 128.367
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 451.440 | € 376.710 | -€ 74.730 | -16,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 97.436 | € 89.574 | -€ 7.862 | -8,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 96.686 | € 88.824 | -€ 7.862 | -8,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 78.052 | € 77.792 | -€ 260 | -0,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 1.276 | +€ 1.276 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 15.373 | € 5.096 | -€ 10.277 | -66,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 3.261 | € 4.660 | +€ 1.399 | +42,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 750 | € 750 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 354.005 | € 287.136 | -€ 66.868 | -18,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 20.075 | € 19.745 | -€ 329 | -1,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 20.075 | € 19.745 | -€ 329 | -1,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 332.750 | € 266.002 | -€ 66.748 | -20,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.180 | € 1.388 | +€ 209 | +17,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 451.440 | € 376.710 | -€ 74.730 | -16,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 330.826 | € 310.228 | -€ 20.598 | -6,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 312.226 | € 291.628 | -€ 20.598 | -6,6% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 18.750 | € 18.750 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 293.476 | € 272.878 | -€ 20.598 | -7,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 120.614 | € 66.481 | -€ 54.133 | -44,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 119.114 | € 65.481 | -€ 53.633 | -45,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 254 | € 658 | +€ 404 | +159% |
| Leveranciers | 440/4 | € 254 | € 658 | +€ 404 | +159% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 22.082 | € 20.633 | -€ 1.449 | -6,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 22.082 | € 20.633 | -€ 1.449 | -6,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 96.779 | € 44.190 | -€ 52.588 | -54,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 1.500 | € 1.000 | -€ 500 | -33,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 12.278 | € 11.498 | -€ 780 | -6,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.453 | € 1.262 | -€ 191 | -13,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 134.166 | € 128.367 | -€ 5.799 | -4,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 120.434 | € 115.607 | -€ 4.827 | -4,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 350 | € 1.307 | +€ 957 | +273% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 350 | € 1.307 | +€ 957 | +273% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 190 | € 61 | -€ 129 | -68,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 190 | € 61 | -€ 129 | -68,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 120.594 | € 116.853 | -€ 3.741 | -3,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 30.498 | € 37.451 | +€ 6.953 | +22,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 90.097 | € 79.402 | -€ 10.694 | -11,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 90.097 | € 79.402 | -€ 10.694 | -11,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 24 oktober 2026 via checked.be.