Captain Steffard: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Captain Steffard
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 44.478
daling van € 44.478 (-50,9%), van € 87.390 naar € 42.912
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 44.066) en Handelsschulden (-€ 4.273)
- Voorraden en bestellingen -€ 8.962
daling van € 8.962 (-50,2%), van € 17.848 naar € 8.886
- Materiële vaste activa +€ 2.658
nieuw in 2025: € 2.658
waarvan Overige materiële vaste activa: +€ 1.560
- Overgedragen winst (verlies) -€ 44.066
daling van € 44.066, van € 0 naar -€ 44.066
- Handelsschulden -€ 4.273
daling van € 4.273 (-26,1%), van € 16.381 naar € 12.108
- Bruto bedrijfsmarge -€ 60.908
daling van € 60.908, van € 52.908 naar -€ 8.000
- Belastingen +€ 31.387
stijging van € 31.387 (+1569,4%), van € 2.000 naar € 33.387
- Financiële opbrengsten +€ 3.390
stijging van € 3.390 (+756,6%), van € 448 naar € 3.838
- Waardeverminderingen -€ 1.928
daling van € 1.928 (-100,0%), van € 1.928 naar € 0
- Financiële kosten -€ 1.732
daling van € 1.732 (-44,4%), van € 3.898 naar € 2.166
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 201.191 | € 151.896 | -€ 49.295 | -24,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 14.800 | € 17.458 | +€ 2.658 | +18,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | - | € 2.658 | +€ 2.658 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | - | € 1.099 | +€ 1.099 | |
| Overige materiële vaste activa | 26 | - | € 1.560 | +€ 1.560 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 14.800 | € 14.800 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 186.391 | € 134.438 | -€ 51.953 | -27,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 17.848 | € 8.886 | -€ 8.962 | -50,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 17.848 | € 8.886 | -€ 8.962 | -50,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 81.154 | € 82.640 | +€ 1.486 | +1,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 67.646 | € 70.959 | +€ 3.312 | +4,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 13.507 | € 11.681 | -€ 1.826 | -13,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 87.390 | € 42.912 | -€ 44.478 | -50,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 201.191 | € 151.896 | -€ 49.295 | -24,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 133.335 | € 89.269 | -€ 44.066 | -33,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 40.000 | € 40.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 93.335 | € 93.335 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 93.335 | € 93.335 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | -€ 44.066 | -€ 44.066 | |
| Schulden | 17/49 | € 67.856 | € 62.627 | -€ 5.229 | -7,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 67.856 | € 62.627 | -€ 5.229 | -7,7% |
| Financiële schulden | 43 | € 20.001 | € 20.000 | -€ 1 | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 20.001 | € 20.000 | -€ 1 | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 16.381 | € 12.108 | -€ 4.273 | -26,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 16.381 | € 12.108 | -€ 4.273 | -26,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 18.011 | € 18.157 | +€ 146 | +0,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 18.011 | € 18.157 | +€ 146 | +0,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 13.463 | € 12.362 | -€ 1.101 | -8,2% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 13.988 | € 0 | -€ 13.988 | -100,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 180 | € 1.290 | +€ 1.110 | +616,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 0 | € 346 | +€ 346 | |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 1.928 | € 0 | -€ 1.928 | -100,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.379 | € 3.007 | +€ 1.628 | +118,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 2.026 | -€ 292 | -€ 2.318 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 52.908 | -€ 8.000 | -€ 60.908 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 47.395 | -€ 12.351 | -€ 59.746 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 448 | € 3.838 | +€ 3.390 | +756,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 448 | € 3.838 | +€ 3.390 | +756,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 3.898 | € 2.166 | -€ 1.732 | -44,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 3.898 | € 2.166 | -€ 1.732 | -44,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 43.945 | -€ 10.679 | -€ 54.624 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.000 | € 33.387 | +€ 31.387 | +1569,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 41.945 | -€ 44.066 | -€ 86.011 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 41.945 | -€ 44.066 | -€ 86.011 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 6 oktober 2026 via checked.be.