CAPTAIN COOK: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPTAIN COOK
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 36.917
stijging van € 36.917 (+43,0%), van € 85.904 naar € 122.821
waarvan Handelsvorderingen: +€ 23.390
- Materiële vaste activa -€ 7.785
daling van € 7.785 (-20,2%), van € 38.580 naar € 30.795
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 5.005
- Liquide middelen +€ 6.343
stijging van € 6.343 (+8,5%), van € 74.374 naar € 80.717
- Overgedragen winst (verlies) +€ 34.488
stijging van € 34.488 (+34,1%), van € 101.113 naar € 135.601
- Handelsschulden +€ 6.369
stijging van € 6.369 (+14,1%), van € 45.225 naar € 51.594
- Schulden op meer dan één jaar -€ 5.648
daling van € 5.648 (-56,3%), van € 10.033 naar € 4.385
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 4.285
daling van € 4.285 (-25,8%), van € 16.600 naar € 12.315
waarvan Belastingen: -€ 2.955
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 4.269
stijging van € 4.269 (+35,0%), van € 12.181 naar € 16.451
- Bruto bedrijfsmarge +€ 69.681
stijging van € 69.681 (+92,1%), van € 75.650 naar € 145.331
- Personeelskosten +€ 38.003
stijging van € 38.003 (+124%), van € 30.599 naar € 68.602
- Afschrijvingen +€ 5.663
stijging van € 5.663 (+60,2%), van € 9.400 naar € 15.063
- Belastingen +€ 4.694
stijging van € 4.694 (+68,3%), van € 6.874 naar € 11.568
- Financiële kosten +€ 4.302
stijging van € 4.302 (+101%), van € 4.269 naar € 8.571
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Een kasstroombrug vraagt twee opeenvolgende boekjaren: het resultaat en de afschrijvingen van één jaar verklaren geen verschil over meerdere jaren. Kies twee boekjaren die op elkaar volgen.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 203.853 | € 238.946 | +€ 35.093 | +17,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 38.580 | € 30.795 | -€ 7.785 | -20,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 38.580 | € 30.795 | -€ 7.785 | -20,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 9.568 | € 4.563 | -€ 5.005 | -52,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 6.898 | € 4.526 | -€ 2.372 | -34,4% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 22.114 | € 21.706 | -€ 408 | -1,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 165.273 | € 208.151 | +€ 42.878 | +25,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 85.904 | € 122.821 | +€ 36.917 | +43,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 11.009 | € 34.398 | +€ 23.390 | +212% |
| Overige vorderingen | 41 | € 74.895 | € 88.423 | +€ 13.528 | +18,1% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 74.374 | € 80.717 | +€ 6.343 | +8,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.995 | € 2.613 | -€ 382 | -12,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 203.853 | € 238.946 | +€ 35.093 | +17,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 119.713 | € 154.201 | +€ 34.488 | +28,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 101.113 | € 135.601 | +€ 34.488 | +34,1% |
| Schulden | 17/49 | € 84.139 | € 84.745 | +€ 605 | +0,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 10.033 | € 4.385 | -€ 5.648 | -56,3% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 10.033 | € 4.385 | -€ 5.648 | -56,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 74.107 | € 80.360 | +€ 6.253 | +8,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 12.181 | € 16.451 | +€ 4.269 | +35,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 45.225 | € 51.594 | +€ 6.369 | +14,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 45.225 | € 51.594 | +€ 6.369 | +14,1% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 100 | € 0 | -€ 100 | -100% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 16.600 | € 12.315 | -€ 4.285 | -25,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 14.242 | € 11.287 | -€ 2.955 | -20,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 2.358 | € 1.028 | -€ 1.330 | -56,4% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 30.599 | € 68.602 | +€ 38.003 | +124% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 9.400 | € 15.063 | +€ 5.663 | +60,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.482 | € 6.507 | +€ 4.024 | +162% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 605 | +€ 605 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 75.650 | € 145.331 | +€ 69.681 | +92,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 33.168 | € 54.554 | +€ 21.386 | +64,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 10 | € 73 | +€ 64 | +673% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 10 | € 73 | +€ 64 | +673% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.269 | € 8.571 | +€ 4.302 | +101% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.269 | € 8.571 | +€ 4.302 | +101% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 28.909 | € 46.056 | +€ 17.147 | +59,3% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.874 | € 11.568 | +€ 4.694 | +68,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 22.034 | € 34.488 | +€ 12.454 | +56,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 22.034 | € 34.488 | +€ 12.454 | +56,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.