CAPTAIN BLUE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPTAIN BLUE
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 61.173
stijging van € 61.173 (+241%), van € 25.409 naar € 86.582
waarvan Overige vorderingen: +€ 56.429
- Materiële vaste activa -€ 23.722
daling van € 23.722 (-24,8%), van € 95.568 naar € 71.846
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 20.591
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 19.715
daling van € 19.715 (-89,7%), van € 21.978 naar € 2.262
- Liquide middelen +€ 8.799
stijging van € 8.799 (+11,3%), van € 77.549 naar € 86.348
vooral door Overlopende rekeningen (passiva) (+€ 46.900) en Afschrijvingen (+€ 23.722)
- Voorraden en bestellingen +€ 2.613
stijging van € 2.613 (+49,3%), van € 5.303 naar € 7.916
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 46.900
stijging van € 46.900 (+188%), van € 24.901 naar € 71.801
- Schulden op meer dan één jaar -€ 24.882
daling van € 24.882 (-44,2%), van € 56.345 naar € 31.463
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 10.491
daling van € 10.491 (-29,7%), van € 35.373 naar € 24.882
- Handelsschulden +€ 9.976
stijging van € 9.976 (+17,3%), van € 57.779 naar € 67.755
- Overgedragen winst (verlies) +€ 6.819
stijging van € 6.819 (+643%), van € 1.060 naar € 7.880
- Bruto bedrijfsmarge +€ 9.237
stijging van € 9.237 (+10,3%), van € 90.097 naar € 99.335
- Afschrijvingen -€ 8.070
daling van € 8.070 (-25,4%), van € 31.792 naar € 23.722
- Andere bedrijfskosten +€ 5.638
stijging van € 5.638 (+107%), van € 5.263 naar € 10.901
- Personeelskosten +€ 4.775
stijging van € 4.775 (+9,9%), van € 48.392 naar € 53.167
- Financiële opbrengsten -€ 1.367
daling van € 1.367 (-69,8%), van € 1.960 naar € 593
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 231.368 | € 260.516 | +€ 29.148 | +12,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 101.130 | € 77.408 | -€ 23.722 | -23,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 95.568 | € 71.846 | -€ 23.722 | -24,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 81.661 | € 61.070 | -€ 20.591 | -25,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 9.821 | € 7.778 | -€ 2.042 | -20,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 4.086 | € 2.998 | -€ 1.088 | -26,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 5.562 | € 5.562 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 130.238 | € 183.108 | +€ 52.870 | +40,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 5.303 | € 7.916 | +€ 2.613 | +49,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 5.303 | € 7.916 | +€ 2.613 | +49,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 25.409 | € 86.582 | +€ 61.173 | +241% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 5.845 | € 10.590 | +€ 4.744 | +81,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 19.563 | € 75.992 | +€ 56.429 | +288% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 77.549 | € 86.348 | +€ 8.799 | +11,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 21.978 | € 2.262 | -€ 19.715 | -89,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 231.368 | € 260.516 | +€ 29.148 | +12,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 50.260 | € 57.080 | +€ 6.819 | +13,6% |
| Reserves | 13 | € 49.200 | € 49.200 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 49.200 | € 49.200 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.060 | € 7.880 | +€ 6.819 | +643% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 0 | - | = | |
| Schulden | 17/49 | € 181.107 | € 203.436 | +€ 22.329 | +12,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 56.345 | € 31.463 | -€ 24.882 | -44,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 56.345 | € 31.463 | -€ 24.882 | -44,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 99.862 | € 100.173 | +€ 311 | +0,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 35.373 | € 24.882 | -€ 10.491 | -29,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 57.779 | € 67.755 | +€ 9.976 | +17,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 57.779 | € 67.755 | +€ 9.976 | +17,3% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | - | = | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 6.711 | € 7.536 | +€ 825 | +12,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.167 | € 807 | -€ 361 | -30,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.543 | € 6.729 | +€ 1.186 | +21,4% |
| Overige schulden | 47/48 | € 0 | - | = | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 24.901 | € 71.801 | +€ 46.900 | +188% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 48.392 | € 53.167 | +€ 4.775 | +9,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 31.792 | € 23.722 | -€ 8.070 | -25,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.263 | € 10.901 | +€ 5.638 | +107% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 225 | - | -€ 225 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 90.097 | € 99.335 | +€ 9.237 | +10,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 4.426 | € 11.546 | +€ 7.119 | +161% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.960 | € 593 | -€ 1.367 | -69,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.960 | € 593 | -€ 1.367 | -69,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.150 | € 3.434 | -€ 716 | -17,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.150 | € 3.434 | -€ 716 | -17,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 2.237 | € 8.704 | +€ 6.468 | +289% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.380 | € 1.885 | +€ 505 | +36,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 857 | € 6.819 | +€ 5.962 | +696% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 857 | € 6.819 | +€ 5.962 | +696% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 27 oktober 2026 via checked.be.