CAPROCOR: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPROCOR
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 244.490
daling van € 244.490 (-65,5%), van € 373.115 naar € 128.624
vooral door Geldbeleggingen (-€ 100.000) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 98.010)
- Geldbeleggingen +€ 100.000
stijging van € 100.000 (+3173,4%), van € 3.151 naar € 103.151
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 25.007
daling van € 25.007 (-16,2%), van € 154.061 naar € 129.054
- Schulden op meer dan één jaar -€ 98.010
daling van € 98.010 (-12,5%), van € 782.106 naar € 684.096
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 97.733
daling van € 97.733 (-49,9%), van € 195.743 naar € 98.010
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 33.825
daling van € 33.825 (-30,3%), van € 111.570 naar € 77.745
- Reserves +€ 28.418
stijging van € 28.418 (+3,1%), van € 911.717 naar € 940.135
waarvan Beschikbare reserves: +€ 28.418
- Financiële opbrengsten -€ 398.664
daling van € 398.664 (-96,1%), van € 415.041 naar € 16.377
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: -€ 386.136
- Bruto bedrijfsmarge -€ 196.413
daling van € 196.413 (-52,8%), van € 372.107 naar € 175.694
- Andere bedrijfskosten -€ 87.162
daling van € 87.162 (-95,6%), van € 91.131 naar € 3.968
- Belastingen -€ 72.371
daling van € 72.371 (-66,5%), van € 108.859 naar € 36.489
- Afschrijvingen -€ 3.803
daling van € 3.803 (-6,3%), van € 60.630 naar € 56.827
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.038.992 | € 1.836.358 | -€ 202.634 | -9,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.194.897 | € 1.177.951 | -€ 16.946 | -1,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 2.976 | € 2.626 | -€ 350 | -11,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.191.921 | € 1.173.450 | -€ 18.471 | -1,5% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.043.016 | € 1.008.965 | -€ 34.050 | -3,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 62.310 | € 69.194 | +€ 6.884 | +11,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 86.595 | € 95.291 | +€ 8.696 | +10,0% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 0 | - | = | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 0 | € 1.875 | +€ 1.875 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 844.095 | € 658.406 | -€ 185.689 | -22,0% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 154.061 | € 129.054 | -€ 25.007 | -16,2% |
| Overige vorderingen | 291 | € 154.061 | € 129.054 | -€ 25.007 | -16,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 311.286 | € 295.419 | -€ 15.867 | -5,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 29.196 | € 25.081 | -€ 4.116 | -14,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 282.089 | € 270.338 | -€ 11.752 | -4,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 3.151 | € 103.151 | +€ 100.000 | +3173,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 373.115 | € 128.624 | -€ 244.490 | -65,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.483 | € 2.159 | -€ 324 | -13,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.038.992 | € 1.836.358 | -€ 202.634 | -9,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 931.717 | € 960.135 | +€ 28.418 | +3,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 911.717 | € 940.135 | +€ 28.418 | +3,1% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 18.750 | € 18.750 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 892.967 | € 921.385 | +€ 28.418 | +3,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 1.107.274 | € 876.223 | -€ 231.052 | -20,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 782.106 | € 684.096 | -€ 98.010 | -12,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 782.106 | € 684.096 | -€ 98.010 | -12,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 325.168 | € 192.127 | -€ 133.041 | -40,9% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 195.743 | € 98.010 | -€ 97.733 | -49,9% |
| Financiële schulden | 43 | € 8.453 | € 6.763 | -€ 1.690 | -20,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 8.453 | € 6.763 | -€ 1.690 | -20,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 8.218 | € 9.609 | +€ 1.391 | +16,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 8.218 | € 9.609 | +€ 1.391 | +16,9% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 168 | € 0 | -€ 168 | -100,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 111.570 | € 77.745 | -€ 33.825 | -30,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 111.570 | € 77.745 | -€ 33.825 | -30,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.016 | € 0 | -€ 1.016 | -100,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 60.630 | € 56.827 | -€ 3.803 | -6,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 91.131 | € 3.968 | -€ 87.162 | -95,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 372.107 | € 175.694 | -€ 196.413 | -52,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 220.346 | € 114.899 | -€ 105.447 | -47,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 415.041 | € 16.377 | -€ 398.664 | -96,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 28.906 | € 16.377 | -€ 12.528 | -43,3% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 386.136 | € 0 | -€ 386.136 | -100,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 17.260 | € 13.567 | -€ 3.693 | -21,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 17.260 | € 13.567 | -€ 3.693 | -21,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 618.127 | € 117.709 | -€ 500.418 | -81,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 108.859 | € 36.489 | -€ 72.371 | -66,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 509.268 | € 81.221 | -€ 428.048 | -84,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 509.268 | € 81.221 | -€ 428.048 | -84,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 1 oktober 2026 via checked.be.