CAPROCK: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPROCK
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 1,6 mln
stijging van € 1,6 mln (+227,8%), van € 690.783 naar € 2,3 mln
- Liquide middelen -€ 431.133
daling van € 431.133 (-88,0%), van € 489.725 naar € 58.593
vooral door Voorraden en bestellingen (-€ 1,6 mln) en Overige schulden (-€ 58.640)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 82.608
daling van € 82.608 (-94,5%), van € 87.394 naar € 4.786
waarvan Overige vorderingen: -€ 80.072
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 1,2 mln
stijging van € 1,2 mln (+201,6%), van € 596.031 naar € 1,8 mln
waarvan Kredietinstellingen: +€ 1,2 mln
- Overige schulden -€ 58.640
daling van € 58.640 (-96,2%), van € 60.950 naar € 2.310
- Overgedragen winst (verlies) -€ 34.697
daling van € 34.697, van € 21 naar -€ 34.676
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 31.436
daling van € 31.436 (-70,7%), van € 44.487 naar € 13.052
- Bruto bedrijfsmarge -€ 208.616
daling van € 208.616 (-97,5%), van € 213.985 naar € 5.368
- Belastingen -€ 29.834
daling van € 29.834 (-98,4%), van € 30.305 naar € 471
- Financiële kosten -€ 16.371
daling van € 16.371 (-29,6%), van € 55.289 naar € 38.918
- Financiële opbrengsten -€ 4.141
daling van € 4.141 (-42,1%), van € 9.827 naar € 5.686
- Personeelskosten +€ 2.691
nieuw in 2025: € 2.691
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.268.789 | € 2.333.297 | +€ 1,1 mln | +83,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 222 | € 2.720 | +€ 2.498 | +1125,2% |
| Immateriële vaste activa | 21 | - | € 2.618 | +€ 2.618 | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 212 | € 92 | -€ 120 | -56,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 212 | € 92 | -€ 120 | -56,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 10 | € 10 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.268.567 | € 2.330.576 | +€ 1,1 mln | +83,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 690.783 | € 2.264.276 | +€ 1,6 mln | +227,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 690.783 | € 2.264.276 | +€ 1,6 mln | +227,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 87.394 | € 4.786 | -€ 82.608 | -94,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 4.720 | € 2.184 | -€ 2.536 | -53,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 82.674 | € 2.602 | -€ 80.072 | -96,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 489.725 | € 58.593 | -€ 431.133 | -88,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 664 | € 2.923 | +€ 2.258 | +339,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.268.789 | € 2.333.297 | +€ 1,1 mln | +83,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 509.931 | € 475.234 | -€ 34.697 | -6,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 409.910 | € 409.910 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 17.000 | € 17.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 17.000 | € 17.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 392.910 | € 392.910 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 21 | -€ 34.676 | -€ 34.697 | |
| Schulden | 17/49 | € 758.858 | € 1.858.062 | +€ 1,1 mln | +144,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 21.299 | € 15.290 | -€ 6.008 | -28,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 21.166 | € 10.787 | -€ 10.378 | -49,0% |
| Overige schulden | 178/9 | € 133 | € 4.503 | +€ 4.370 | +3277,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 737.559 | € 1.842.772 | +€ 1,1 mln | +149,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 44.487 | € 13.052 | -€ 31.436 | -70,7% |
| Financiële schulden | 43 | € 596.031 | € 1.797.500 | +€ 1,2 mln | +201,6% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 585.000 | € 1.797.500 | +€ 1,2 mln | +207,3% |
| Overige leningen | 439 | € 11.031 | - | -€ 11.031 | |
| Handelsschulden | 44 | € 2.091 | € 361 | -€ 1.729 | -82,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 2.091 | € 361 | -€ 1.729 | -82,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 34.000 | € 29.549 | -€ 4.451 | -13,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 34.000 | € 29.549 | -€ 4.451 | -13,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 60.950 | € 2.310 | -€ 58.640 | -96,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | - | € 2.691 | +€ 2.691 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 1.016 | € 1.117 | +€ 100 | +9,9% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 898 | € 2.553 | +€ 1.655 | +184,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 10.000 | - | -€ 10.000 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 213.985 | € 5.368 | -€ 208.616 | -97,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 202.070 | -€ 993 | -€ 203.063 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 9.827 | € 5.686 | -€ 4.141 | -42,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 9.827 | € 5.686 | -€ 4.141 | -42,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 55.289 | € 38.918 | -€ 16.371 | -29,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 55.289 | € 38.918 | -€ 16.371 | -29,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 156.607 | -€ 34.226 | -€ 190.833 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 30.305 | € 471 | -€ 29.834 | -98,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 126.302 | -€ 34.697 | -€ 160.999 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 126.302 | -€ 34.697 | -€ 160.999 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.