CAPRICE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPRICE
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 72.966
daling van € 72.966 (-15,2%), van € 478.975 naar € 406.009
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 40.919
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 22.651
stijging van € 22.651 (+186,3%), van € 12.158 naar € 34.809
waarvan Handelsvorderingen: +€ 20.413
- Liquide middelen -€ 15.288
daling van € 15.288 (-31,6%), van € 48.361 naar € 33.073
vooral door Handelsschulden (-€ 61.914) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 43.976)
- Reserves +€ 87.484
stijging van € 87.484 (+43,4%), van € 201.799 naar € 289.283
waarvan Beschikbare reserves: +€ 87.484
- Overgedragen winst (verlies) -€ 85.329
daling van € 85.329 (-100,0%), van € 85.329 naar € 0
- Handelsschulden -€ 61.914
daling van € 61.914 (-60,2%), van € 102.843 naar € 40.929
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 49.976
stijging van € 49.976 (+104,0%), van € 48.075 naar € 98.050
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 36.169
- Schulden op meer dan één jaar -€ 43.976
daling van € 43.976 (-36,0%), van € 122.060 naar € 78.083
- Aankopen en diensten -€ 142.970
daling van € 142.970 (-19,2%), van € 745.064 naar € 602.094
- Bruto bedrijfsmarge +€ 111.040
stijging van € 111.040 (+32,3%), van € 343.435 naar € 454.474
- Personeelskosten +€ 92.155
stijging van € 92.155 (+39,0%), van € 236.278 naar € 328.433
- Afschrijvingen +€ 18.830
stijging van € 18.830 (+21,4%), van € 87.887 naar € 106.717
- Omzet -€ 13.808
daling van € 13.808 (-1,3%), van € 1,0 mln naar € 1,0 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 641.561 | € 580.104 | -€ 61.457 | -9,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 480.967 | € 407.542 | -€ 73.425 | -15,3% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 1.992 | € 1.533 | -€ 459 | -23,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 478.975 | € 406.009 | -€ 72.966 | -15,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 227.285 | € 186.366 | -€ 40.919 | -18,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 93.151 | € 91.468 | -€ 1.683 | -1,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 158.539 | € 128.176 | -€ 30.363 | -19,2% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 160.594 | € 172.562 | +€ 11.968 | +7,5% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 26.338 | € 26.254 | -€ 84 | -0,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 26.338 | € 26.254 | -€ 84 | -0,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 12.158 | € 34.809 | +€ 22.651 | +186,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 10.907 | € 31.320 | +€ 20.413 | +187,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.250 | € 3.488 | +€ 2.238 | +179,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 48.361 | € 33.073 | -€ 15.288 | -31,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.738 | € 8.427 | +€ 4.689 | +125,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 641.561 | € 580.104 | -€ 61.457 | -9,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 305.728 | € 307.883 | +€ 2.156 | +0,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 201.799 | € 289.283 | +€ 87.484 | +43,4% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 201.799 | € 289.283 | +€ 87.484 | +43,4% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 85.329 | € 0 | -€ 85.329 | -100,0% |
| Schulden | 17/49 | € 335.833 | € 272.221 | -€ 63.613 | -18,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 122.060 | € 78.083 | -€ 43.976 | -36,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 122.060 | € 78.083 | -€ 43.976 | -36,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 213.774 | € 194.138 | -€ 19.636 | -9,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 62.827 | € 43.976 | -€ 18.851 | -30,0% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 803 | +€ 803 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 803 | +€ 803 | |
| Handelsschulden | 44 | € 102.843 | € 40.929 | -€ 61.914 | -60,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 102.843 | € 40.929 | -€ 61.914 | -60,2% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 10.379 | +€ 10.379 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 48.075 | € 98.050 | +€ 49.976 | +104,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 8.786 | € 22.593 | +€ 13.806 | +157,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 39.288 | € 75.457 | +€ 36.169 | +92,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 29 | € 0 | -€ 29 | -100,0% |
| Omzet | 70 | € 1.034.948 | € 1.021.139 | -€ 13.808 | -1,3% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 18.910 | € 0 | -€ 18.910 | -100,0% |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen; diensten en diverse goederen | 60/61 | € 745.064 | € 602.094 | -€ 142.970 | -19,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 236.278 | € 328.433 | +€ 92.155 | +39,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 87.887 | € 106.717 | +€ 18.830 | +21,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.659 | € 3.925 | +€ 266 | +7,3% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 6.643 | € 4.810 | -€ 1.833 | -27,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 343.435 | € 454.474 | +€ 111.040 | +32,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 8.968 | € 10.589 | +€ 1.622 | +18,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 90 | € 2.775 | +€ 2.685 | +2968,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 90 | € 2.775 | +€ 2.685 | +2968,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 5.519 | € 6.700 | +€ 1.180 | +21,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 5.519 | € 6.700 | +€ 1.180 | +21,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 3.539 | € 6.665 | +€ 3.126 | +88,3% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.092 | € 4.509 | +€ 2.417 | +115,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 1.447 | € 2.156 | +€ 709 | +49,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 1.447 | € 2.156 | +€ 709 | +49,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2024 en 31 maart 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 12 oktober 2026 via checked.be.