CAPRETTO: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPRETTO
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 34.290
daling van € 34.290 (-54,6%), van € 62.825 naar € 28.535
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 30.985) en Voorraden en bestellingen (-€ 30.773)
- Voorraden en bestellingen +€ 30.773
stijging van € 30.773 (+4,1%), van € 749.949 naar € 780.723
- Overige schulden +€ 31.295
stijging van € 31.295 (+11,3%), van € 276.353 naar € 307.648
- Reserves -€ 30.985
daling van € 30.985 (-9,1%), van € 339.180 naar € 308.195
waarvan Beschikbare reserves: -€ 30.985
- Schulden op meer dan één jaar -€ 14.504
daling van € 14.504 (-55,1%), van € 26.314 naar € 11.810
- Handelsschulden +€ 11.402
stijging van € 11.402 (+48,5%), van € 23.498 naar € 34.901
- Bruto bedrijfsmarge -€ 27.060
daling van € 27.060 (-27,0%), van € 100.314 naar € 73.254
- Personeelskosten -€ 17.550
daling van € 17.550 (-20,7%), van € 84.768 naar € 67.219
- Financiële opbrengsten +€ 5.626
stijging van € 5.626 (+72,4%), van € 7.775 naar € 13.401
- Financiële kosten -€ 3.397
daling van € 3.397 (-21,9%), van € 15.533 naar € 12.135
- Andere bedrijfskosten -€ 1.415
daling van € 1.415 (-7,6%), van € 18.587 naar € 17.173
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 884.994 | € 878.936 | -€ 6.058 | -0,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 63.898 | € 65.368 | +€ 1.470 | +2,3% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 396 | € 0 | -€ 396 | -100% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 58.832 | € 60.698 | +€ 1.866 | +3,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 861 | € 32 | -€ 829 | -96,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 57.971 | € 60.666 | +€ 2.695 | +4,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 4.670 | € 4.670 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 821.096 | € 813.568 | -€ 7.528 | -0,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 749.949 | € 780.723 | +€ 30.773 | +4,1% |
| Voorraden | 30/36 | € 749.949 | € 780.723 | +€ 30.773 | +4,1% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 6.562 | € 3.850 | -€ 2.712 | -41,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 6.562 | € 3.850 | -€ 2.712 | -41,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 0 | - | = | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 62.825 | € 28.535 | -€ 34.290 | -54,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.760 | € 461 | -€ 1.299 | -73,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 884.994 | € 878.936 | -€ 6.058 | -0,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 401.180 | € 370.195 | -€ 30.985 | -7,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 339.180 | € 308.195 | -€ 30.985 | -9,1% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 332.980 | € 301.995 | -€ 30.985 | -9,3% |
| Schulden | 17/49 | € 483.813 | € 508.741 | +€ 24.928 | +5,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 26.314 | € 11.810 | -€ 14.504 | -55,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 26.314 | € 11.810 | -€ 14.504 | -55,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 455.626 | € 495.176 | +€ 39.550 | +8,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 18.375 | € 14.504 | -€ 3.871 | -21,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 125.000 | € 125.000 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 125.000 | € 125.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 23.498 | € 34.901 | +€ 11.402 | +48,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 23.498 | € 34.901 | +€ 11.402 | +48,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 12.400 | € 13.124 | +€ 724 | +5,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 8.912 | € 2.002 | -€ 6.910 | -77,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 3.489 | € 11.122 | +€ 7.634 | +219% |
| Overige schulden | 47/48 | € 276.353 | € 307.648 | +€ 31.295 | +11,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 1.874 | € 1.755 | -€ 119 | -6,3% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 84.768 | € 67.219 | -€ 17.550 | -20,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 20.943 | € 21.113 | +€ 171 | +0,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 18.587 | € 17.173 | -€ 1.415 | -7,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 100.314 | € 73.254 | -€ 27.060 | -27,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 23.984 | -€ 32.250 | -€ 8.266 | -34,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 7.775 | € 13.401 | +€ 5.626 | +72,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 7.775 | € 13.401 | +€ 5.626 | +72,4% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 15.533 | € 12.135 | -€ 3.397 | -21,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 15.533 | € 12.135 | -€ 3.397 | -21,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 31.742 | -€ 30.985 | +€ 757 | +2,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2 | € 1 | -€ 2 | -72,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 31.744 | -€ 30.985 | +€ 759 | +2,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 31.744 | -€ 30.985 | +€ 759 | +2,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.