CAPONE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPONE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 125.936
stijging van € 125.936 (+171,6%), van € 73.390 naar € 199.326
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 98.893) en Geldbeleggingen (+€ 51.817)
- Geldbeleggingen -€ 51.817
daling van € 51.817 (-100,0%), van € 51.817 naar € 0
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 7.854
stijging van € 7.854 (+12,8%), van € 61.555 naar € 69.409
waarvan Handelsvorderingen: +€ 7.855
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 49.327
nieuw in 2025: € 49.327
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 34.097
stijging van € 34.097 (+126,0%), van € 27.055 naar € 61.152
waarvan Belastingen: +€ 31.997
- Reserves -€ 25.984
daling van € 25.984 (-51,1%), van € 50.824 naar € 24.841
- Overige schulden +€ 21.494
stijging van € 21.494 (+23,9%), van € 90.035 naar € 111.529
- Handelsschulden +€ 3.481
stijging van € 3.481 (+37,4%), van € 9.313 naar € 12.794
- Financiële kosten +€ 6.656
stijging van € 6.656 (+252,0%), van € 2.641 naar € 9.297
- Bruto bedrijfsmarge +€ 5.707
stijging van € 5.707 (+3,4%), van € 167.957 naar € 173.665
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 195.827 | € 278.243 | +€ 82.415 | +42,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 6.125 | € 6.448 | +€ 323 | +5,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 6.125 | € 6.448 | +€ 323 | +5,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 6.125 | € 6.448 | +€ 323 | +5,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 189.702 | € 271.795 | +€ 82.093 | +43,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 61.555 | € 69.409 | +€ 7.854 | +12,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 60.892 | € 68.747 | +€ 7.855 | +12,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 664 | € 663 | -€ 1 | -0,1% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 51.817 | € 0 | -€ 51.817 | -100,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 73.390 | € 199.326 | +€ 125.936 | +171,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.939 | € 3.059 | +€ 120 | +4,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 195.827 | € 278.243 | +€ 82.415 | +42,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 69.424 | € 43.441 | -€ 25.984 | -37,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 50.824 | € 24.841 | -€ 25.984 | -51,1% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 50.824 | € 24.841 | -€ 25.984 | -51,1% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 126.403 | € 234.802 | +€ 108.399 | +85,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 126.403 | € 185.475 | +€ 59.072 | +46,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 9.313 | € 12.794 | +€ 3.481 | +37,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 9.313 | € 12.794 | +€ 3.481 | +37,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 27.055 | € 61.152 | +€ 34.097 | +126,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 21.654 | € 53.651 | +€ 31.997 | +147,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.401 | € 7.501 | +€ 2.100 | +38,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 90.035 | € 111.529 | +€ 21.494 | +23,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 49.327 | +€ 49.327 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 31.459 | € 32.178 | +€ 719 | +2,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.295 | € 2.727 | +€ 432 | +18,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.810 | € 1.104 | -€ 706 | -39,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 47 | € 0 | -€ 47 | -100,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 167.957 | € 173.665 | +€ 5.707 | +3,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 132.348 | € 137.656 | +€ 5.309 | +4,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.295 | € 543 | -€ 752 | -58,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.295 | € 543 | -€ 752 | -58,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.641 | € 9.297 | +€ 6.656 | +252,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.641 | € 9.297 | +€ 6.656 | +252,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 131.001 | € 128.902 | -€ 2.099 | -1,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 30.017 | € 30.010 | -€ 7 | 0,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 100.985 | € 98.893 | -€ 2.092 | -2,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 100.985 | € 98.893 | -€ 2.092 | -2,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 11 oktober 2026 via checked.be.