Capitall Twelve: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Capitall Twelve
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 306.350
stijging van € 306.350 (+256%), van € 119.890 naar € 426.240
waarvan Overige vorderingen: +€ 311.404
- Voorraden en bestellingen -€ 145.045
daling van € 145.045 (-100%), van € 145.045 naar € 0
- Liquide middelen +€ 7.739
stijging van € 7.739 (+13.558%), van € 57 naar € 7.796
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 400.000) en Voorraden en bestellingen (+€ 145.045)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 400.000
nieuw in 2025: € 400.000
- Reserves -€ 98.727
daling van € 98.727 (-51,0%), van € 193.478 naar € 94.751
waarvan Beschikbare reserves: -€ 98.727
- Overige schulden -€ 89.745
daling van € 89.745 (-100%), van € 89.745 naar € 0
- Handelsschulden -€ 37.522
daling van € 37.522 (-43,9%), van € 85.427 naar € 47.905
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 7.011
daling van € 7.011 (-100%), van € 7.011 naar € 0
- Bruto bedrijfsmarge -€ 88.307
daling van € 88.307, van € 33.134 naar -€ 55.173
- Afschrijvingen -€ 20.012
daling van € 20.012 (-100%), van € 20.012 naar € 0
- Financiële kosten +€ 1.671
stijging van € 1.671 (+558%), van € 299 naar € 1.970
- Financiële opbrengsten +€ 1.482
nieuw in 2025: € 1.482
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 445.787 | € 613.309 | +€ 167.521 | +37,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 180.483 | € 178.485 | -€ 1.998 | -1,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 174.633 | € 175.785 | +€ 1.152 | +0,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 116.605 | € 116.605 | = | 0,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 0 | - | = | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 58.029 | € 0 | -€ 58.029 | -100% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | - | € 59.181 | +€ 59.181 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 5.850 | € 2.700 | -€ 3.150 | -53,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 265.304 | € 434.823 | +€ 169.519 | +63,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 145.045 | € 0 | -€ 145.045 | -100% |
| Voorraden | 30/36 | € 145.045 | € 0 | -€ 145.045 | -100% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 119.890 | € 426.240 | +€ 306.350 | +256% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 5.053 | € 0 | -€ 5.053 | -100% |
| Overige vorderingen | 41 | € 114.837 | € 426.240 | +€ 311.404 | +271% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 63 | - | -€ 63 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 57 | € 7.796 | +€ 7.739 | +13.558% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 249 | € 787 | +€ 538 | +216% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 445.787 | € 613.309 | +€ 167.521 | +37,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 263.478 | € 164.751 | -€ 98.727 | -37,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 193.478 | € 94.751 | -€ 98.727 | -51,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 7.000 | € 7.000 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 7.000 | € 7.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 186.478 | € 87.751 | -€ 98.727 | -52,9% |
| Schulden | 17/49 | € 182.310 | € 448.558 | +€ 266.248 | +146% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 182.184 | € 447.905 | +€ 265.722 | +146% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 400.000 | +€ 400.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 400.000 | +€ 400.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 85.427 | € 47.905 | -€ 37.522 | -43,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 85.427 | € 47.905 | -€ 37.522 | -43,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 7.011 | € 0 | -€ 7.011 | -100% |
| Belastingen | 450/3 | € 7.011 | € 0 | -€ 7.011 | -100% |
| Overige schulden | 47/48 | € 89.745 | € 0 | -€ 89.745 | -100% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 126 | € 652 | +€ 526 | +418% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 2.134 | € 0 | -€ 2.134 | -100% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 20.012 | € 0 | -€ 20.012 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 9.338 | € 9.312 | -€ 26 | -0,3% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 33.029 | +€ 33.029 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 33.134 | -€ 55.173 | -€ 88.307 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 3.784 | -€ 97.513 | -€ 101.298 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | - | € 1.482 | +€ 1.482 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | - | € 1.482 | +€ 1.482 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 299 | € 1.970 | +€ 1.671 | +558% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 299 | € 1.970 | +€ 1.671 | +558% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 3.485 | -€ 98.002 | -€ 101.487 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.004 | € 725 | -€ 279 | -27,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 2.481 | -€ 98.727 | -€ 101.208 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 2.481 | -€ 98.727 | -€ 101.208 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.