Capitall Hold: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Capitall Hold
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 3,0 mln
stijging van € 3,0 mln (+32.314%), van € 9.264 naar € 3,0 mln
waarvan Overige vorderingen: +€ 3,0 mln
- Materiële vaste activa -€ 1,5 mln
daling van € 1,5 mln (-41,3%), van € 3,6 mln naar € 2,1 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 1,5 mln
- Liquide middelen +€ 175.334
stijging van € 175.334 (+2.347%), van € 7.471 naar € 182.805
- Reserves +€ 1,4 mln
stijging van € 1,4 mln (+611%), van € 232.619 naar € 1,7 mln
waarvan Belastingvrije reserves: +€ 1,4 mln
- Overige schulden -€ 1,1 mln
daling van € 1,1 mln (-100,0%), van € 1,1 mln naar € 11
- Schulden op meer dan één jaar +€ 718.462
stijging van € 718.462 (+48,1%), van € 1,5 mln naar € 2,2 mln
waarvan Financiële schulden: +€ 739.020
- Voorzieningen +€ 473.457
nieuw in 2025: € 473.457
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 124.358
nieuw in 2025: € 124.358
- Bruto bedrijfsmarge +€ 2,4 mln
stijging van € 2,4 mln (+716%), van € 335.796 naar € 2,7 mln
- Financiële kosten +€ 102.086
stijging van € 102.086 (+162%), van € 62.872 naar € 164.957
- Andere bedrijfskosten +€ 33.987
stijging van € 33.987 (+112%), van € 30.334 naar € 64.321
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Een kasstroombrug vraagt twee opeenvolgende boekjaren: het resultaat en de afschrijvingen van één jaar verklaren geen verschil over meerdere jaren. Kies twee boekjaren die op elkaar volgen.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.645.781 | € 5.322.252 | +€ 1,7 mln | +46,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.625.954 | € 2.127.685 | -€ 1,5 mln | -41,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 3.625.954 | € 2.127.685 | -€ 1,5 mln | -41,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 3.620.271 | € 2.124.595 | -€ 1,5 mln | -41,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 5.269 | € 3.090 | -€ 2.179 | -41,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 414 | € 0 | -€ 414 | -100% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 19.827 | € 3.194.566 | +€ 3,2 mln | +16.013% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 9.264 | € 3.002.955 | +€ 3,0 mln | +32.314% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 9.116 | € 2.955 | -€ 6.161 | -67,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 149 | € 3.000.000 | +€ 3,0 mln | +2.019.694% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 7.471 | € 182.805 | +€ 175.334 | +2.347% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.091 | € 8.807 | +€ 5.716 | +185% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.645.781 | € 5.322.252 | +€ 1,7 mln | +46,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.057.075 | € 2.477.447 | +€ 1,4 mln | +134% |
| Inbreng | 10/11 | € 750.000 | € 750.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 232.619 | € 1.652.991 | +€ 1,4 mln | +611% |
| Belastingvrije reserves | 132 | - | € 1.420.372 | +€ 1,4 mln | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 232.619 | € 232.619 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 74.456 | € 74.456 | = | 0,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | - | € 473.457 | +€ 473.457 | |
| Uitgestelde belastingen | 168 | - | € 473.457 | +€ 473.457 | |
| Schulden | 17/49 | € 2.588.706 | € 2.371.348 | -€ 217.358 | -8,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.494.645 | € 2.213.107 | +€ 718.462 | +48,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.426.085 | € 2.165.105 | +€ 739.020 | +51,8% |
| Overige schulden | 178/9 | € 68.560 | € 48.001 | -€ 20.559 | -30,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.062.782 | € 158.241 | -€ 904.541 | -85,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 124.358 | +€ 124.358 | |
| Handelsschulden | 44 | € 5.584 | € 33.872 | +€ 28.288 | +507% |
| Leveranciers | 440/4 | € 5.584 | € 33.872 | +€ 28.288 | +507% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.057.197 | € 11 | -€ 1,1 mln | -100,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 31.279 | € 0 | -€ 31.279 | -100% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 2.687.076 | +€ 2,7 mln | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 143.283 | € 129.606 | -€ 13.677 | -9,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 30.334 | € 64.321 | +€ 33.987 | +112% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 486.522 | +€ 486.522 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 335.796 | € 2.738.729 | +€ 2,4 mln | +716% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 162.179 | € 2.058.280 | +€ 1,9 mln | +1.169% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 0 | € 507 | +€ 506 | +1.688.233% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 0 | € 507 | +€ 506 | +1.688.233% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 62.872 | € 164.957 | +€ 102.086 | +162% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 62.872 | € 164.957 | +€ 102.086 | +162% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 99.307 | € 1.893.829 | +€ 1,8 mln | +1.807% |
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | - | € 473.457 | +€ 473.457 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 24.851 | € 0 | -€ 24.851 | -100% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 74.456 | € 1.420.372 | +€ 1,3 mln | +1.808% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | - | € 1.420.372 | +€ 1,4 mln | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 74.456 | € 0 | -€ 74.456 | -100% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 22 oktober 2026 via checked.be.