CAPITALIS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPITALIS
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-59,7%), van € 1,7 mln naar € 683.399
- Liquide middelen +€ 181.726
stijging van € 181.726 (+1.156%), van € 15.722 naar € 197.449
vooral door Voorraden en bestellingen (+€ 1,0 mln) en Resultaat van het boekjaar (+€ 117.772)
- Materiële vaste activa -€ 19.528
daling van € 19.528 (-100%), van € 19.528 naar € 0
waarvan Overige materiële vaste activa: -€ 19.528
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 600.377
daling van € 600.377 (-53,6%), van € 1,1 mln naar € 520.075
- Overige schulden -€ 411.625
daling van € 411.625 (-98,7%), van € 417.093 naar € 5.468
- Reserves +€ 117.772
stijging van € 117.772 (+39,8%), van € 296.217 naar € 413.989
waarvan Beschikbare reserves: +€ 117.772
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 26.841
stijging van € 26.841 (+130%), van € 20.720 naar € 47.561
- Financiële kosten -€ 49.302
daling van € 49.302 (-50,6%), van € 97.424 naar € 48.122
- Bruto bedrijfsmarge +€ 46.932
stijging van € 46.932 (+26,4%), van € 177.959 naar € 224.891
- Belastingen +€ 27.148
stijging van € 27.148 (+137%), van € 19.824 naar € 46.972
- Andere bedrijfskosten -€ 4.819
daling van € 4.819 (-35,5%), van € 13.573 naar € 8.754
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.879.342 | € 1.008.645 | -€ 870.697 | -46,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 19.528 | € 0 | -€ 19.528 | -100% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 19.528 | € 0 | -€ 19.528 | -100% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 0 | - | = | |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 19.528 | € 0 | -€ 19.528 | -100% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.859.814 | € 1.008.645 | -€ 851.169 | -45,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.693.824 | € 683.399 | -€ 1,0 mln | -59,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.693.824 | € 683.399 | -€ 1,0 mln | -59,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 138.500 | € 125.506 | -€ 12.995 | -9,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 125.311 | € 124.000 | -€ 1.311 | -1,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 13.189 | € 1.506 | -€ 11.683 | -88,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 15.722 | € 197.449 | +€ 181.726 | +1.156% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 11.767 | € 2.292 | -€ 9.475 | -80,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.879.342 | € 1.008.645 | -€ 870.697 | -46,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 316.622 | € 434.394 | +€ 117.772 | +37,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.405 | € 20.405 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 296.217 | € 413.989 | +€ 117.772 | +39,8% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 275 | € 275 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 295.942 | € 413.715 | +€ 117.772 | +39,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | - | = | |
| Schulden | 17/49 | € 1.562.720 | € 574.251 | -€ 988.469 | -63,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.562.720 | € 574.251 | -€ 988.469 | -63,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 1.120.452 | € 520.075 | -€ 600.377 | -53,6% |
| Handelsschulden | 44 | € 4.455 | € 1.147 | -€ 3.308 | -74,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 4.455 | € 1.147 | -€ 3.308 | -74,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 20.720 | € 47.561 | +€ 26.841 | +130% |
| Belastingen | 450/3 | € 20.720 | € 47.561 | +€ 26.841 | +130% |
| Overige schulden | 47/48 | € 417.093 | € 5.468 | -€ 411.625 | -98,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.484 | € 3.271 | +€ 1.788 | +121% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 234 | € 0 | -€ 234 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 13.573 | € 8.754 | -€ 4.819 | -35,5% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 0 | - | = | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 177.959 | € 224.891 | +€ 46.932 | +26,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 162.669 | € 212.866 | +€ 50.197 | +30,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 39 | € 0 | -€ 39 | -100% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 39 | € 0 | -€ 39 | -100% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 97.424 | € 48.122 | -€ 49.302 | -50,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 97.424 | € 48.122 | -€ 49.302 | -50,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 65.284 | € 164.744 | +€ 99.460 | +152% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 19.824 | € 46.972 | +€ 27.148 | +137% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 45.459 | € 117.772 | +€ 72.313 | +159% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 45.459 | € 117.772 | +€ 72.313 | +159% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 1 november 2026 via checked.be.