CAPITAL PROJECTS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPITAL PROJECTS
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 2,5 mln
daling van € 2,5 mln (-77,1%), van € 3,3 mln naar € 748.564
vooral door Geldbeleggingen (-€ 2,3 mln) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 808.267)
- Geldbeleggingen +€ 2,3 mln
nieuw in 2025: € 2,3 mln
- Materiële vaste activa -€ 457.367
daling van € 457.367 (-3,6%), van € 12,7 mln naar € 12,3 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 463.218
- Schulden op meer dan één jaar -€ 808.267
daling van € 808.267 (-14,5%), van € 5,6 mln naar € 4,8 mln
- Overgedragen winst (verlies) +€ 239.021
stijging van € 239.021 (+10,1%), van € 2,4 mln naar € 2,6 mln
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 211.871
daling van € 211.871 (-39,3%), van € 539.532 naar € 327.661
- Financiële opbrengsten -€ 2,7 mln
daling van € 2,7 mln (-96,4%), van € 2,8 mln naar € 99.319
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: -€ 2,8 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 71.379
stijging van € 71.379 (+8,7%), van € 817.096 naar € 888.475
- Belastingen +€ 36.863
stijging van € 36.863 (+78,0%), van € 47.252 naar € 84.115
- Financiële kosten -€ 10.968
daling van € 10.968 (-8,4%), van € 130.206 naar € 119.238
waarvan Financiële kosten: -€ 7.973
- Afschrijvingen +€ 8.908
stijging van € 8.908 (+1,7%), van € 524.004 naar € 532.912
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 16.196.471 | € 15.335.076 | -€ 861.395 | -5,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 12.740.116 | € 12.282.749 | -€ 457.367 | -3,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 12.740.116 | € 12.282.749 | -€ 457.367 | -3,6% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 12.709.574 | € 12.246.357 | -€ 463.218 | -3,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 18.442 | € 24.292 | +€ 5.850 | +31,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 12.100 | € 12.100 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.456.355 | € 3.052.327 | -€ 404.027 | -11,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 186.838 | € 33.810 | -€ 153.029 | -81,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 15.815 | - | -€ 15.815 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 171.024 | € 33.810 | -€ 137.214 | -80,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | - | € 2.269.597 | +€ 2,3 mln | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 3.263.080 | € 748.564 | -€ 2,5 mln | -77,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 6.437 | € 357 | -€ 6.080 | -94,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 16.196.471 | € 15.335.076 | -€ 861.395 | -5,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 8.776.787 | € 8.969.276 | +€ 192.489 | +2,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.500.000 | € 5.500.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 5.500.000 | € 5.500.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 5.500.000 | € 5.500.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 909.458 | € 862.927 | -€ 46.532 | -5,1% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 144.596 | € 157.381 | +€ 12.785 | +8,8% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 144.596 | € 157.381 | +€ 12.785 | +8,8% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 764.862 | € 705.546 | -€ 59.316 | -7,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 2.367.329 | € 2.606.350 | +€ 239.021 | +10,1% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 263.519 | € 243.747 | -€ 19.772 | -7,5% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 263.519 | € 243.747 | -€ 19.772 | -7,5% |
| Schulden | 17/49 | € 7.156.164 | € 6.122.053 | -€ 1,0 mln | -14,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 5.579.794 | € 4.771.528 | -€ 808.267 | -14,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 5.579.794 | € 4.771.528 | -€ 808.267 | -14,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.036.837 | € 1.022.864 | -€ 13.974 | -1,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 781.667 | € 781.667 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 52.231 | € 40.133 | -€ 12.098 | -23,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 52.231 | € 40.133 | -€ 12.098 | -23,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 8.458 | € 6.407 | -€ 2.050 | -24,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 8.458 | € 6.407 | -€ 2.050 | -24,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 194.482 | € 194.657 | +€ 174 | +0,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 539.532 | € 327.661 | -€ 211.871 | -39,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 524.004 | € 532.912 | +€ 8.908 | +1,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 85.433 | € 78.811 | -€ 6.622 | -7,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 817.096 | € 888.475 | +€ 71.379 | +8,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 207.659 | € 276.751 | +€ 69.092 | +33,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.797.610 | € 99.319 | -€ 2,7 mln | -96,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 32.468 | € 99.319 | +€ 66.852 | +206% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 2.765.143 | - | -€ 2,8 mln | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 130.206 | € 119.238 | -€ 10.968 | -8,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 127.211 | € 119.238 | -€ 7.973 | -6,3% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 2.995 | - | -€ 2.995 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 2.875.063 | € 256.832 | -€ 2,6 mln | -91,1% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 19.772 | € 19.772 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 47.252 | € 84.115 | +€ 36.863 | +78,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 2.847.583 | € 192.489 | -€ 2,7 mln | -93,2% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 59.316 | € 59.316 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 2.906.899 | € 251.805 | -€ 2,7 mln | -91,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 26 oktober 2026 via checked.be.