CAPE COD: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAPE COD
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 67.677
stijging van € 67.677 (+16,0%), van € 423.171 naar € 490.848
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 78.149) en Overige schulden (+€ 64.919)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 44.918
stijging van € 44.918 (+392,9%), van € 11.432 naar € 56.351
waarvan Overige vorderingen: +€ 40.146
- Materiële vaste activa -€ 19.096
daling van € 19.096 (-15,1%), van € 126.077 naar € 106.981
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 11.045
- Voorraden en bestellingen +€ 14.315
stijging van € 14.315 (+3,6%), van € 395.338 naar € 409.653
- Overige schulden +€ 64.919
stijging van € 64.919 (+38,0%), van € 170.722 naar € 235.641
- Overgedragen winst (verlies) -€ 60.000
daling van € 60.000 (-46,7%), van € 128.529 naar € 68.529
- Handelsschulden +€ 48.802
stijging van € 48.802 (+45,6%), van € 107.062 naar € 155.864
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 45.843
stijging van € 45.843 (+29,5%), van € 155.276 naar € 201.119
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 49.074
- Personeelskosten +€ 34.697
stijging van € 34.697 (+4,6%), van € 760.685 naar € 795.383
- Belastingen -€ 10.167
daling van € 10.167 (-23,1%), van € 44.087 naar € 33.921
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 967.484 | € 1.068.375 | +€ 100.890 | +10,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 127.117 | € 108.021 | -€ 19.096 | -15,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 126.077 | € 106.981 | -€ 19.096 | -15,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 103.546 | € 92.501 | -€ 11.045 | -10,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 22.531 | € 14.480 | -€ 8.051 | -35,7% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.041 | € 1.041 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 840.367 | € 960.353 | +€ 119.986 | +14,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 395.338 | € 409.653 | +€ 14.315 | +3,6% |
| Voorraden | 30/36 | € 395.338 | € 409.653 | +€ 14.315 | +3,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 11.432 | € 56.351 | +€ 44.918 | +392,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 11.432 | € 16.205 | +€ 4.773 | +41,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 0 | € 40.146 | +€ 40.146 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 423.171 | € 490.848 | +€ 67.677 | +16,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 10.426 | € 3.502 | -€ 6.924 | -66,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 967.484 | € 1.068.375 | +€ 100.890 | +10,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 533.737 | € 475.262 | -€ 58.475 | -11,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 122.000 | € 122.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 122.000 | € 122.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 122.000 | € 122.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 283.208 | € 283.208 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 12.200 | € 12.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 12.200 | € 12.200 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 271.008 | € 271.008 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 128.529 | € 68.529 | -€ 60.000 | -46,7% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | - | € 1.525 | +€ 1.525 | |
| Schulden | 17/49 | € 433.747 | € 593.113 | +€ 159.366 | +36,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 433.747 | € 593.113 | +€ 159.366 | +36,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 107.062 | € 155.864 | +€ 48.802 | +45,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 107.062 | € 155.864 | +€ 48.802 | +45,6% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 688 | € 489 | -€ 199 | -28,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 155.276 | € 201.119 | +€ 45.843 | +29,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 54.345 | € 51.114 | -€ 3.231 | -5,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 100.931 | € 150.004 | +€ 49.074 | +48,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 170.722 | € 235.641 | +€ 64.919 | +38,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 760.685 | € 795.383 | +€ 34.697 | +4,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 40.120 | € 36.300 | -€ 3.820 | -9,5% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 5.881 | -€ 2.468 | -€ 8.350 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.198 | € 3.407 | +€ 1.209 | +55,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 928.698 | € 924.122 | -€ 4.576 | -0,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 119.813 | € 91.500 | -€ 28.313 | -23,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 26.059 | € 30.509 | +€ 4.449 | +17,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 26.059 | € 30.509 | +€ 4.449 | +17,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 8.418 | € 9.940 | +€ 1.522 | +18,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 8.418 | € 9.940 | +€ 1.522 | +18,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 137.455 | € 112.069 | -€ 25.385 | -18,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 44.087 | € 33.921 | -€ 10.167 | -23,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 93.367 | € 78.149 | -€ 15.218 | -16,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 93.367 | € 78.149 | -€ 15.218 | -16,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 januari 2025 en 31 januari 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 september 2026 via checked.be.