Cap Store: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Cap Store
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 49.741
daling van € 49.741 (-27,7%), van € 179.675 naar € 129.933
vooral door Overige schulden (-€ 44.876) en Voorraden en bestellingen (-€ 14.653)
- Voorraden en bestellingen +€ 14.653
stijging van € 14.653 (+30,3%), van € 48.439 naar € 63.092
- Materiële vaste activa +€ 2.605
stijging van € 2.605 (+58,1%), van € 4.488 naar € 7.093
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 3.420
- Overige schulden -€ 44.876
daling van € 44.876 (-100,0%), van € 44.876 naar € 0
- Handelsschulden +€ 10.821
stijging van € 10.821 (+79,6%), van € 13.602 naar € 24.423
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 9.500
daling van € 9.500 (-11,9%), van € 79.951 naar € 70.451
- Reserves +€ 8.848
stijging van € 8.848 (+9,8%), van € 90.226 naar € 99.073
waarvan Beschikbare reserves: +€ 8.848
- Overgedragen winst (verlies) +€ 3.664
stijging van € 3.664, van -€ 3.664 naar € 0
- Bruto bedrijfsmarge +€ 34.554
stijging van € 34.554, van -€ 1.755 naar € 32.799
- Belastingen +€ 8.157
stijging van € 8.157 (+4878,2%), van € 167 naar € 8.325
- Financiële kosten -€ 1.183
daling van € 1.183 (-14,1%), van € 8.397 naar € 7.214
- Afschrijvingen +€ 372
stijging van € 372 (+36,4%), van € 1.022 naar € 1.395
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 253.528 | € 219.138 | -€ 34.390 | -13,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 7.380 | € 9.985 | +€ 2.605 | +35,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 4.488 | € 7.093 | +€ 2.605 | +58,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 959 | € 4.379 | +€ 3.420 | +356,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 3.529 | € 2.715 | -€ 814 | -23,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.892 | € 2.892 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 246.148 | € 209.152 | -€ 36.996 | -15,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 48.439 | € 63.092 | +€ 14.653 | +30,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 48.439 | € 63.092 | +€ 14.653 | +30,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 15.134 | € 14.946 | -€ 187 | -1,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.031 | € 9.151 | +€ 8.120 | +787,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 14.102 | € 5.795 | -€ 8.307 | -58,9% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 1.181 | € 1.181 | = | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 179.675 | € 129.933 | -€ 49.741 | -27,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.720 | € 0 | -€ 1.720 | -100,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 253.528 | € 219.138 | -€ 34.390 | -13,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 106.561 | € 119.073 | +€ 12.512 | +11,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 90.226 | € 99.073 | +€ 8.848 | +9,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 88.226 | € 97.073 | +€ 8.848 | +10,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 3.664 | € 0 | +€ 3.664 | |
| Schulden | 17/49 | € 146.967 | € 100.064 | -€ 46.902 | -31,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.046 | € 616 | -€ 1.430 | -69,9% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.046 | € 616 | -€ 1.430 | -69,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 144.921 | € 99.449 | -€ 45.472 | -31,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 2.683 | € 1.430 | -€ 1.253 | -46,7% |
| Financiële schulden | 43 | € 79.951 | € 70.451 | -€ 9.500 | -11,9% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 79.951 | € 70.451 | -€ 9.500 | -11,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 13.602 | € 24.423 | +€ 10.821 | +79,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 13.602 | € 24.423 | +€ 10.821 | +79,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 3.810 | € 3.145 | -€ 665 | -17,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 2.110 | € 0 | -€ 2.110 | -100,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 1.700 | € 3.145 | +€ 1.445 | +85,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 44.876 | € 0 | -€ 44.876 | -100,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 1.022 | € 1.395 | +€ 372 | +36,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.051 | € 3.355 | +€ 303 | +9,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 1.755 | € 32.799 | +€ 34.554 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 5.829 | € 28.050 | +€ 33.879 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1 | € 0 | -€ 1 | -100,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1 | € 0 | -€ 1 | -100,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 8.397 | € 7.214 | -€ 1.183 | -14,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 8.397 | € 7.214 | -€ 1.183 | -14,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 14.225 | € 20.837 | +€ 35.061 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 167 | € 8.325 | +€ 8.157 | +4878,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 14.392 | € 12.512 | +€ 26.904 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 14.392 | € 12.512 | +€ 26.904 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 8 oktober 2026 via checked.be.