CAP NORD NAVIGATION: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAP NORD NAVIGATION
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 19.017
daling van € 19.017 (-83,2%), van € 22.865 naar € 3.848
vooral door Overlopende rekeningen (passiva) (-€ 59.809) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 16.548)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 16.548
stijging van € 16.548 (+18,9%), van € 87.771 naar € 104.319
waarvan Overige vorderingen: +€ 16.058
- Materiële vaste activa -€ 3.370
daling van € 3.370 (-42,0%), van € 8.023 naar € 4.652
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 59.809
daling van € 59.809 (-99,7%), van € 60.000 naar € 191
- Reserves +€ 26.647
stijging van € 26.647 (+36,2%), van € 73.599 naar € 100.246
- Overgedragen winst (verlies) +€ 18.932
niet meer vermeld in 2025 (was -€ 18.932)
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 12.092
stijging van € 12.092 (+3.698%), van € 327 naar € 12.419
waarvan Belastingen: +€ 9.942
- Handelsschulden -€ 3.452
daling van € 3.452 (-92,7%), van € 3.722 naar € 270
- Bruto bedrijfsmarge +€ 59.354
stijging van € 59.354 (+203%), van € 29.225 naar € 88.580
- Financiële kosten +€ 19.849
stijging van € 19.849 (+426%), van € 4.662 naar € 24.511
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: +€ 19.719
- Belastingen +€ 13.478
stijging van € 13.478 (+4.122%), van € 327 naar € 13.805
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 123.187 | € 116.788 | -€ 6.399 | -5,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 8.023 | € 4.652 | -€ 3.370 | -42,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 8.023 | € 4.652 | -€ 3.370 | -42,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 8.023 | € 4.652 | -€ 3.370 | -42,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 115.165 | € 112.136 | -€ 3.029 | -2,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 87.771 | € 104.319 | +€ 16.548 | +18,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 61.025 | € 61.515 | +€ 491 | +0,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 26.746 | € 42.804 | +€ 16.058 | +60,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 22.865 | € 3.848 | -€ 19.017 | -83,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 4.529 | € 3.969 | -€ 560 | -12,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 123.187 | € 116.788 | -€ 6.399 | -5,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 57.667 | € 103.246 | +€ 45.578 | +79,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 3.000 | € 3.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 73.599 | € 100.246 | +€ 26.647 | +36,2% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 73.599 | € 100.246 | +€ 26.647 | +36,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 18.932 | - | +€ 18.932 | |
| Schulden | 17/49 | € 65.520 | € 13.542 | -€ 51.978 | -79,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 5.520 | € 13.351 | +€ 7.831 | +142% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.443 | € 634 | -€ 809 | -56,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.443 | € 634 | -€ 809 | -56,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 3.722 | € 270 | -€ 3.452 | -92,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 3.722 | € 270 | -€ 3.452 | -92,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 327 | € 12.419 | +€ 12.092 | +3.698% |
| Belastingen | 450/3 | € 327 | € 10.269 | +€ 9.942 | +3.040% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 2.150 | +€ 2.150 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 28 | € 28 | = | 0,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 60.000 | € 191 | -€ 59.809 | -99,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.790 | € 3.370 | -€ 419 | -11,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.611 | € 1.325 | -€ 286 | -17,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 29.225 | € 88.580 | +€ 59.354 | +203% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 23.824 | € 83.884 | +€ 60.060 | +252% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 7 | € 10 | +€ 3 | +41,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 7 | € 10 | +€ 3 | +41,4% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.662 | € 24.511 | +€ 19.849 | +426% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.662 | € 4.792 | +€ 130 | +2,8% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | - | € 19.719 | +€ 19.719 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 19.169 | € 59.383 | +€ 40.214 | +210% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 327 | € 13.805 | +€ 13.478 | +4.122% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 18.842 | € 45.578 | +€ 26.736 | +142% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 18.842 | € 45.578 | +€ 26.736 | +142% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 30 oktober 2026 via checked.be.