CAP ALL PROJECT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAP ALL PROJECT
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 32.571
daling van € 32.571 (-27,4%), van € 118.830 naar € 86.259
vooral door Overige schulden (-€ 30.519) en Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (-€ 28.366)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 5.930
stijging van € 5.930 (+6,8%), van € 86.710 naar € 92.641
waarvan Handelsvorderingen: +€ 41.919
- Overige schulden -€ 30.519
daling van € 30.519 (-71,3%), van € 42.829 naar € 12.310
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 28.366
daling van € 28.366 (-41,6%), van € 68.149 naar € 39.783
waarvan Belastingen: -€ 28.606
- Handelsschulden +€ 18.565
stijging van € 18.565 (+32,5%), van € 57.100 naar € 75.665
- Reserves +€ 13.868
stijging van € 13.868 (+37,7%), van € 36.789 naar € 50.657
- Bruto bedrijfsmarge -€ 21.238
daling van € 21.238 (-31,9%), van € 66.596 naar € 45.357
- Personeelskosten +€ 10.000
nieuw in 2025: € 10.000
- Belastingen -€ 5.796
daling van € 5.796 (-42,6%), van € 13.602 naar € 7.805
- Afschrijvingen -€ 1.147
daling van € 1.147 (-65,5%), van € 1.750 naar € 603
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 207.867 | € 181.415 | -€ 26.452 | -12,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.674 | € 1.249 | -€ 425 | -25,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.674 | € 1.249 | -€ 425 | -25,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 1.674 | € 1.249 | -€ 425 | -25,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 206.193 | € 180.166 | -€ 26.027 | -12,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 86.710 | € 92.641 | +€ 5.930 | +6,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 25.062 | € 66.981 | +€ 41.919 | +167% |
| Overige vorderingen | 41 | € 61.648 | € 25.660 | -€ 35.988 | -58,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 118.830 | € 86.259 | -€ 32.571 | -27,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 653 | € 1.267 | +€ 614 | +93,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 207.867 | € 181.415 | -€ 26.452 | -12,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 39.789 | € 53.657 | +€ 13.868 | +34,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 3.000 | € 3.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 36.789 | € 50.657 | +€ 13.868 | +37,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 36.789 | € 50.657 | +€ 13.868 | +37,7% |
| Schulden | 17/49 | € 168.078 | € 127.758 | -€ 40.320 | -24,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 168.078 | € 127.758 | -€ 40.320 | -24,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 57.100 | € 75.665 | +€ 18.565 | +32,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 57.100 | € 75.665 | +€ 18.565 | +32,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 68.149 | € 39.783 | -€ 28.366 | -41,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 68.149 | € 39.543 | -€ 28.606 | -42,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 240 | +€ 240 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 42.829 | € 12.310 | -€ 30.519 | -71,3% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | - | € 10.000 | +€ 10.000 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 1.750 | € 603 | -€ 1.147 | -65,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 387 | € 400 | +€ 12 | +3,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 115 | +€ 115 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 66.596 | € 45.357 | -€ 21.238 | -31,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 64.458 | € 34.239 | -€ 30.219 | -46,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1 | € 9 | +€ 9 | +1.692% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1 | € 9 | +€ 9 | +1.692% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 471 | € 266 | -€ 205 | -43,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 471 | € 266 | -€ 205 | -43,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 63.988 | € 33.983 | -€ 30.005 | -46,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 13.602 | € 7.805 | -€ 5.796 | -42,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 50.386 | € 26.178 | -€ 24.209 | -48,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 50.386 | € 26.178 | -€ 24.209 | -48,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.