CALITESS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CALITESS
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 368.898
daling van € 368.898 (-25,0%), van € 1,5 mln naar € 1,1 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 211.298
daling van € 211.298 (-3,5%), van € 6,0 mln naar € 5,8 mln
waarvan Overige vorderingen: -€ 409.173
- Materiële vaste activa -€ 140.566
daling van € 140.566 (-22,3%), van € 630.962 naar € 490.396
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 93.289
- Liquide middelen +€ 97.846
stijging van € 97.846 (+76,1%), van € 128.572 naar € 226.417
vooral door Voorraden en bestellingen (+€ 368.898) en Resultaat van het boekjaar (+€ 303.993)
- Handelsschulden -€ 556.176
daling van € 556.176 (-18,5%), van € 3,0 mln naar € 2,5 mln
- Reserves +€ 303.993
stijging van € 303.993 (+31,4%), van € 967.556 naar € 1,3 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 303.993
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 221.023
daling van € 221.023 (-6,3%), van € 3,5 mln naar € 3,3 mln
- Schulden op meer dan één jaar -€ 151.701
daling van € 151.701 (-35,1%), van € 432.475 naar € 280.774
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 125.145
stijging van € 125.145 (+279,9%), van € 44.718 naar € 169.864
waarvan Belastingen: +€ 112.156
- Bruto bedrijfsmarge +€ 96.470
stijging van € 96.470 (+6,4%), van € 1,5 mln naar € 1,6 mln
- Financiële kosten -€ 34.057
daling van € 34.057 (-15,2%), van € 223.441 naar € 189.384
- Voorzieningen -€ 29.358
daling van € 29.358, van € 11.424 naar -€ 17.934
- Personeelskosten +€ 28.875
stijging van € 28.875 (+3,9%), van € 736.908 naar € 765.783
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 8.509.295 | € 7.934.954 | -€ 574.341 | -6,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 869.124 | € 793.999 | -€ 75.125 | -8,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 238.162 | € 303.603 | +€ 65.441 | +27,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 630.962 | € 490.396 | -€ 140.566 | -22,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 260.174 | € 166.886 | -€ 93.289 | -35,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 129.186 | € 125.502 | -€ 3.684 | -2,9% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 159.284 | € 111.922 | -€ 47.362 | -29,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 82.318 | € 86.087 | +€ 3.769 | +4,6% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 7.640.171 | € 7.140.955 | -€ 499.216 | -6,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.477.657 | € 1.108.759 | -€ 368.898 | -25,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.477.657 | € 1.108.759 | -€ 368.898 | -25,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 5.981.748 | € 5.770.451 | -€ 211.298 | -3,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 5.461.031 | € 5.658.906 | +€ 197.875 | +3,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 520.717 | € 111.544 | -€ 409.173 | -78,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 128.572 | € 226.417 | +€ 97.846 | +76,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 52.194 | € 35.328 | -€ 16.866 | -32,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 8.509.295 | € 7.934.954 | -€ 574.341 | -6,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.032.016 | € 1.336.008 | +€ 303.993 | +29,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 64.460 | € 64.460 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 64.460 | € 64.460 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 64.460 | € 64.460 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 967.556 | € 1.271.548 | +€ 303.993 | +31,4% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.446 | € 6.446 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.446 | € 6.446 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 961.110 | € 1.265.102 | +€ 303.993 | +31,6% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 37.934 | € 20.000 | -€ 17.934 | -47,3% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | € 37.934 | € 20.000 | -€ 17.934 | -47,3% |
| Overige risico's en kosten | 164/5 | € 37.934 | € 20.000 | -€ 17.934 | -47,3% |
| Schulden | 17/49 | € 7.439.344 | € 6.578.945 | -€ 860.399 | -11,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 432.475 | € 280.774 | -€ 151.701 | -35,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 432.475 | € 280.774 | -€ 151.701 | -35,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 7.006.494 | € 6.297.878 | -€ 708.617 | -10,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 167.993 | € 219.081 | +€ 51.089 | +30,4% |
| Financiële schulden | 43 | € 3.521.023 | € 3.300.000 | -€ 221.023 | -6,3% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 3.521.023 | € 3.300.000 | -€ 221.023 | -6,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 3.012.760 | € 2.456.585 | -€ 556.176 | -18,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 3.012.760 | € 2.456.585 | -€ 556.176 | -18,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 44.718 | € 169.864 | +€ 125.145 | +279,9% |
| Belastingen | 450/3 | - | € 112.156 | +€ 112.156 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 44.718 | € 57.708 | +€ 12.989 | +29,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 260.000 | € 152.348 | -€ 107.652 | -41,4% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 375 | € 293 | -€ 82 | -21,7% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 736.908 | € 765.783 | +€ 28.875 | +3,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 189.735 | € 201.847 | +€ 12.112 | +6,4% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 0 | - | = | |
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) | 635/8 | € 11.424 | -€ 17.934 | -€ 29.358 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.124 | € 3.858 | +€ 734 | +23,5% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 5.570 | € 71.204 | +€ 65.634 | +1178,3% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.517.708 | € 1.614.178 | +€ 96.470 | +6,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 570.947 | € 589.420 | +€ 18.473 | +3,2% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.082 | € 7.014 | +€ 2.932 | +71,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.082 | € 7.014 | +€ 2.932 | +71,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 223.441 | € 189.384 | -€ 34.057 | -15,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 223.441 | € 189.384 | -€ 34.057 | -15,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 351.589 | € 407.050 | +€ 55.462 | +15,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 88.121 | € 103.058 | +€ 14.937 | +17,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 263.468 | € 303.993 | +€ 40.525 | +15,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 263.468 | € 303.993 | +€ 40.525 | +15,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 6 oktober 2026 via checked.be.