CALETAS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CALETAS
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 535.006
daling van € 535.006 (-76,6%), van € 698.153 naar € 163.147
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 860.115) en Overige schulden (-€ 418.644)
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 9.927
stijging van € 9.927 (+283%), van € 3.502 naar € 13.429
- Materiële vaste activa -€ 8.515
daling van € 8.515 (-12,3%), van € 69.254 naar € 60.739
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 6.496
- Overige schulden -€ 418.644
daling van € 418.644 (-73,3%), van € 571.123 naar € 152.478
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 92.683
daling van € 92.683 (-52,7%), van € 175.848 naar € 83.165
waarvan Belastingen: -€ 112.584
- Handelsschulden -€ 19.394
daling van € 19.394 (-60,6%), van € 31.988 naar € 12.594
- Bruto bedrijfsmarge +€ 144.345
stijging van € 144.345 (+11,8%), van € 1,2 mln naar € 1,4 mln
- Personeelskosten +€ 109.710
stijging van € 109.710 (+32,0%), van € 342.384 naar € 452.094
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 809.304 | € 280.577 | -€ 528.727 | -65,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 76.420 | € 65.905 | -€ 10.515 | -13,8% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 7.167 | € 5.167 | -€ 2.000 | -27,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 69.254 | € 60.739 | -€ 8.515 | -12,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 52.733 | € 50.714 | -€ 2.019 | -3,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 16.520 | € 10.024 | -€ 6.496 | -39,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 732.883 | € 214.671 | -€ 518.212 | -70,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 20.036 | € 21.997 | +€ 1.961 | +9,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 20.036 | € 21.997 | +€ 1.961 | +9,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 11.193 | € 16.098 | +€ 4.905 | +43,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.896 | - | -€ 1.896 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 9.297 | € 16.098 | +€ 6.801 | +73,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 698.153 | € 163.147 | -€ 535.006 | -76,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.502 | € 13.429 | +€ 9.927 | +283% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 809.304 | € 280.577 | -€ 528.727 | -65,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 30.345 | € 32.339 | +€ 1.995 | +6,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 11.745 | € 13.739 | +€ 1.995 | +17,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 11.745 | € 13.739 | +€ 1.995 | +17,0% |
| Schulden | 17/49 | € 778.959 | € 248.237 | -€ 530.722 | -68,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 778.959 | € 248.237 | -€ 530.722 | -68,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 31.988 | € 12.594 | -€ 19.394 | -60,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 31.988 | € 12.594 | -€ 19.394 | -60,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 175.848 | € 83.165 | -€ 92.683 | -52,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 146.796 | € 34.211 | -€ 112.584 | -76,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 29.053 | € 48.954 | +€ 19.901 | +68,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 571.123 | € 152.478 | -€ 418.644 | -73,3% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 342.384 | € 452.094 | +€ 109.710 | +32,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 32.220 | € 28.294 | -€ 3.927 | -12,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 10.699 | € 5.987 | -€ 4.712 | -44,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.222.307 | € 1.366.652 | +€ 144.345 | +11,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 837.003 | € 880.278 | +€ 43.274 | +5,2% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 0 | € 77 | +€ 77 | +28.437% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 0 | € 77 | +€ 77 | +28.437% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 11.767 | € 15.446 | +€ 3.679 | +31,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 11.767 | € 15.446 | +€ 3.679 | +31,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 825.236 | € 864.908 | +€ 39.672 | +4,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.895 | € 2.799 | -€ 4.096 | -59,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 818.342 | € 862.110 | +€ 43.768 | +5,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 818.342 | € 862.110 | +€ 43.768 | +5,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2024 en 31 maart 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 21 oktober 2026 via checked.be.