Caldera: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Caldera
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 118.726
stijging van € 118.726 (+66,7%), van € 178.008 naar € 296.734
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (+€ 72.904) en Overige schulden (+€ 61.337)
- Immateriële vaste activa -€ 79.787
niet meer vermeld in 2025 (was € 79.787)
- Materiële vaste activa -€ 47.431
daling van € 47.431 (-5,4%), van € 872.722 naar € 825.291
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 58.290
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 30.440
stijging van € 30.440 (+23,2%), van € 131.348 naar € 161.788
waarvan Overige vorderingen: +€ 26.728
- Overige schulden +€ 61.337
stijging van € 61.337 (+38,9%), van € 157.519 naar € 218.856
- Schulden op meer dan één jaar -€ 22.646
daling van € 22.646 (-6,0%), van € 379.188 naar € 356.542
- Andere bedrijfskosten -€ 13.306
daling van € 13.306 (-49,2%), van € 27.053 naar € 13.747
- Financiële kosten -€ 6.918
daling van € 6.918 (-29,0%), van € 23.862 naar € 16.944
- Financiële opbrengsten +€ 5.720
stijging van € 5.720 (+64,6%), van € 8.851 naar € 14.571
- Bruto bedrijfsmarge -€ 5.673
daling van € 5.673 (-2,7%), van € 211.457 naar € 205.783
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.386.158 | € 1.408.914 | +€ 22.757 | +1,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.072.509 | € 945.291 | -€ 127.217 | -11,9% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 79.787 | - | -€ 79.787 | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 872.722 | € 825.291 | -€ 47.431 | -5,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 808.999 | € 750.709 | -€ 58.290 | -7,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 10.826 | € 7.398 | -€ 3.429 | -31,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 51.072 | € 39.680 | -€ 11.392 | -22,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 1.824 | € 27.505 | +€ 25.680 | +1407,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 120.000 | € 120.000 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 313.649 | € 463.623 | +€ 149.974 | +47,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 500 | - | -€ 500 | |
| Voorraden | 30/36 | € 500 | - | -€ 500 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 131.348 | € 161.788 | +€ 30.440 | +23,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 648 | € 4.361 | +€ 3.712 | +572,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 130.700 | € 157.428 | +€ 26.728 | +20,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 178.008 | € 296.734 | +€ 118.726 | +66,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.793 | € 5.101 | +€ 1.308 | +34,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.386.158 | € 1.408.914 | +€ 22.757 | +1,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 708.231 | € 710.871 | +€ 2.640 | +0,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 1.000 | € 1.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 707.132 | € 709.677 | +€ 2.545 | +0,4% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 346.832 | € 320.077 | -€ 26.755 | -7,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 360.300 | € 389.600 | +€ 29.300 | +8,1% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 99 | € 193 | +€ 94 | +95,2% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 67.770 | € 57.793 | -€ 9.977 | -14,7% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 67.770 | € 57.793 | -€ 9.977 | -14,7% |
| Schulden | 17/49 | € 610.156 | € 640.250 | +€ 30.094 | +4,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 379.188 | € 356.542 | -€ 22.646 | -6,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 379.188 | € 356.542 | -€ 22.646 | -6,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 223.253 | € 279.309 | +€ 56.056 | +25,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 34.665 | € 31.811 | -€ 2.854 | -8,2% |
| Handelsschulden | 44 | € 17.952 | € 19.351 | +€ 1.399 | +7,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 17.952 | € 19.351 | +€ 1.399 | +7,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 13.118 | € 9.292 | -€ 3.827 | -29,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 13.118 | € 9.292 | -€ 3.827 | -29,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 157.519 | € 218.856 | +€ 61.337 | +38,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.715 | € 4.399 | -€ 3.316 | -43,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 3.619 | +€ 3.619 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 56.103 | € 54.313 | -€ 1.790 | -3,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 27.053 | € 13.747 | -€ 13.306 | -49,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 80.793 | +€ 80.793 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 211.457 | € 205.783 | -€ 5.673 | -2,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 128.300 | € 56.930 | -€ 71.370 | -55,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 8.851 | € 14.571 | +€ 5.720 | +64,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 8.851 | € 14.571 | +€ 5.720 | +64,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 23.862 | € 16.944 | -€ 6.918 | -29,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 23.862 | € 16.944 | -€ 6.918 | -29,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 113.289 | € 54.558 | -€ 58.732 | -51,8% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 6.791 | € 9.977 | +€ 3.186 | +46,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 28.628 | € 28.895 | +€ 267 | +0,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 91.452 | € 35.640 | -€ 55.812 | -61,0% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 19.169 | € 26.755 | +€ 7.586 | +39,6% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 110.621 | € 62.394 | -€ 48.227 | -43,6% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 11 oktober 2026 via checked.be.