CAFE DAILLY: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAFE DAILLY
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 6.481
daling van € 6.481 (-14,1%), van € 45.862 naar € 39.382
waarvan Handelsvorderingen: -€ 3.395
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 6.401
stijging van € 6.401 (+30,4%), van € 21.047 naar € 27.447
- Overgedragen winst (verlies) +€ 32.046
stijging van € 32.046 (+25,2%), van € 127.041 naar € 159.087
- Schulden op meer dan één jaar -€ 18.000
daling van € 18.000 (-25,0%), van € 72.000 naar € 54.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 9.848
daling van € 9.848 (-56,6%), van € 17.401 naar € 7.554
waarvan Belastingen: -€ 8.030
- Handelsschulden -€ 5.588
daling van € 5.588 (-80,0%), van € 6.985 naar € 1.397
- Bruto bedrijfsmarge +€ 23.322
stijging van € 23.322 (+74,3%), van € 31.376 naar € 54.698
- Belastingen +€ 6.268
stijging van € 6.268 (+90,2%), van € 6.952 naar € 13.221
- Personeelskosten -€ 2.675
daling van € 2.675 (-33,0%), van € 8.102 naar € 5.426
- Andere bedrijfskosten -€ 1.043
daling van € 1.043 (-17,7%), van € 5.903 naar € 4.860
- Financiële kosten +€ 704
stijging van € 704 (+56,4%), van € 1.249 naar € 1.953
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 232.335 | € 231.953 | -€ 382 | -0,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.650 | € 4.245 | +€ 1.595 | +60,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.650 | € 4.245 | +€ 1.595 | +60,2% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 229.685 | € 227.708 | -€ 1.977 | -0,9% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 150.000 | € 150.000 | = | 0,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 150.000 | € 150.000 | = | 0,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 4.999 | € 4.479 | -€ 520 | -10,4% |
| Voorraden | 30/36 | € 4.999 | € 4.479 | -€ 520 | -10,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 45.862 | € 39.382 | -€ 6.481 | -14,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 3.958 | € 564 | -€ 3.395 | -85,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 41.904 | € 38.818 | -€ 3.086 | -7,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 7.776 | € 6.399 | -€ 1.377 | -17,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 21.047 | € 27.447 | +€ 6.401 | +30,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 232.335 | € 231.953 | -€ 382 | -0,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 134.651 | € 166.697 | +€ 32.046 | +23,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.410 | € 1.410 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.410 | € 1.410 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 127.041 | € 159.087 | +€ 32.046 | +25,2% |
| Schulden | 17/49 | € 97.684 | € 65.256 | -€ 32.428 | -33,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 72.000 | € 54.000 | -€ 18.000 | -25,0% |
| Overige schulden | 178/9 | € 72.000 | € 54.000 | -€ 18.000 | -25,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 25.684 | € 11.256 | -€ 14.428 | -56,2% |
| Handelsschulden | 44 | € 6.985 | € 1.397 | -€ 5.588 | -80,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 6.985 | € 1.397 | -€ 5.588 | -80,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 17.401 | € 7.554 | -€ 9.848 | -56,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 15.250 | € 7.221 | -€ 8.030 | -52,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 2.151 | € 333 | -€ 1.818 | -84,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.298 | € 2.306 | +€ 1.008 | +77,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 8.102 | € 5.426 | -€ 2.675 | -33,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 545 | - | -€ 545 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.903 | € 4.860 | -€ 1.043 | -17,7% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 5.820 | +€ 5.820 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 31.376 | € 54.698 | +€ 23.322 | +74,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 16.826 | € 38.591 | +€ 21.765 | +129% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 8.820 | € 8.905 | +€ 85 | +1,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 8.820 | € 8.905 | +€ 85 | +1,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 1.249 | € 1.953 | +€ 704 | +56,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 1.249 | € 1.953 | +€ 704 | +56,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 24.397 | € 45.543 | +€ 21.146 | +86,7% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.952 | € 13.221 | +€ 6.268 | +90,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 17.445 | € 32.322 | +€ 14.878 | +85,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 17.445 | € 32.322 | +€ 14.878 | +85,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.