Caeleste: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Caeleste
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 1,5 mln
stijging van € 1,5 mln (+94,5%), van € 1,6 mln naar € 3,2 mln
waarvan Handelsvorderingen: +€ 1,3 mln
- Liquide middelen +€ 1,3 mln
stijging van € 1,3 mln (+363%), van € 352.079 naar € 1,6 mln
vooral door Geldbeleggingen (+€ 1,2 mln) en Resultaat van het boekjaar (+€ 692.977)
- Geldbeleggingen -€ 1,2 mln
daling van € 1,2 mln (-40,8%), van € 3,0 mln naar € 1,8 mln
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 362.900
stijging van € 362.900 (+282%), van € 128.833 naar € 491.733
- Financiële vaste activa +€ 187.775
stijging van € 187.775 (+511%), van € 36.768 naar € 224.543
- Reserves +€ 537.378
stijging van € 537.378 (+20,4%), van € 2,6 mln naar € 3,2 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 399.773
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 497.000
stijging van € 497.000 (+1.274%), van € 39.000 naar € 536.000
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 431.188
stijging van € 431.188 (+141%), van € 306.392 naar € 737.580
- Kapitaalsubsidies +€ 283.827
nieuw in 2025: € 283.827
- Handelsschulden +€ 191.432
stijging van € 191.432 (+30,4%), van € 630.716 naar € 822.148
- Bruto bedrijfsmarge +€ 750.114
stijging van € 750.114 (+21,9%), van € 3,4 mln naar € 4,2 mln
- Personeelskosten +€ 359.727
stijging van € 359.727 (+10,9%), van € 3,3 mln naar € 3,7 mln
- Financiële opbrengsten +€ 207.315
stijging van € 207.315 (+71,4%), van € 290.213 naar € 497.529
- Waardeverminderingen -€ 80.000
daling van € 80.000 (-100%), van € 80.000 naar € 0
- Afschrijvingen +€ 77.530
stijging van € 77.530 (+65,3%), van € 118.719 naar € 196.249
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 6.332.409 | € 8.523.349 | +€ 2,2 mln | +34,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 415.126 | € 518.063 | +€ 102.937 | +24,8% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 157.035 | € 115.993 | -€ 41.042 | -26,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 221.323 | € 177.527 | -€ 43.796 | -19,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 119.301 | € 82.903 | -€ 36.398 | -30,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 102.022 | € 94.624 | -€ 7.398 | -7,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 0 | - | = | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 36.768 | € 224.543 | +€ 187.775 | +511% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 5.917.283 | € 8.005.286 | +€ 2,1 mln | +35,3% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | - | € 1.402 | +€ 1.402 | |
| Overige vorderingen | 291 | - | € 1.402 | +€ 1.402 | |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 754.386 | € 895.826 | +€ 141.441 | +18,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 754.386 | € 895.826 | +€ 141.441 | +18,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.637.103 | € 3.184.379 | +€ 1,5 mln | +94,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.559.215 | € 2.829.320 | +€ 1,3 mln | +81,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 77.888 | € 355.059 | +€ 277.171 | +356% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 3.044.883 | € 1.803.253 | -€ 1,2 mln | -40,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 352.079 | € 1.628.693 | +€ 1,3 mln | +363% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 128.833 | € 491.733 | +€ 362.900 | +282% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 6.332.409 | € 8.523.349 | +€ 2,2 mln | +34,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 4.850.006 | € 5.670.544 | +€ 820.537 | +16,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 246.569 | € 246.569 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 2.629.384 | € 3.166.762 | +€ 537.378 | +20,4% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 335.042 | € 472.647 | +€ 137.605 | +41,1% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Inkoop eigen aandelen | 1312 | € 335.042 | € 472.647 | +€ 137.605 | +41,1% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 0 | - | = | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.294.342 | € 2.694.115 | +€ 399.773 | +17,4% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.974.053 | € 1.973.386 | -€ 667 | 0,0% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | - | € 283.827 | +€ 283.827 | |
| Schulden | 17/49 | € 1.482.402 | € 2.852.806 | +€ 1,4 mln | +92,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.176.011 | € 2.115.226 | +€ 939.215 | +79,9% |
| Financiële schulden | 43 | € 0 | - | = | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 0 | - | = | |
| Handelsschulden | 44 | € 630.716 | € 822.148 | +€ 191.432 | +30,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 630.716 | € 822.148 | +€ 191.432 | +30,4% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 39.000 | € 536.000 | +€ 497.000 | +1.274% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 503.909 | € 600.811 | +€ 96.902 | +19,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 2.808 | € 57.640 | +€ 54.832 | +1.953% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 501.101 | € 543.172 | +€ 42.071 | +8,4% |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.386 | € 156.266 | +€ 153.881 | +6.450% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 306.392 | € 737.580 | +€ 431.188 | +141% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 97.677 | € 13.206 | -€ 84.471 | -86,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 3.295.871 | € 3.655.598 | +€ 359.727 | +10,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 118.719 | € 196.249 | +€ 77.530 | +65,3% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 80.000 | € 0 | -€ 80.000 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 18.524 | € 8.105 | -€ 10.419 | -56,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 3.418.432 | € 4.168.545 | +€ 750.114 | +21,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 94.683 | € 308.592 | +€ 403.275 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 290.213 | € 497.529 | +€ 207.315 | +71,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 290.213 | € 497.529 | +€ 207.315 | +71,4% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 32.451 | € 56.789 | +€ 24.338 | +75,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 32.451 | € 56.789 | +€ 24.338 | +75,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 163.080 | € 749.332 | +€ 586.253 | +359% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.737 | € 56.356 | +€ 53.619 | +1.959% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 160.343 | € 692.977 | +€ 532.634 | +332% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 81.530 | € 0 | -€ 81.530 | -100% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 0 | - | = | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 241.873 | € 692.977 | +€ 451.103 | +187% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.