CACHETTE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CACHETTE
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 400.000
daling van € 400.000 (-80,0%), van € 500.000 naar € 100.000
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 210.894
stijging van € 210.894 (+47,8%), van € 440.833 naar € 651.727
waarvan Handelsvorderingen: +€ 279.172
- Materiële vaste activa +€ 142.224
stijging van € 142.224 (+7,4%), van € 1,9 mln naar € 2,1 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 188.782
- Liquide middelen -€ 63.280
daling van € 63.280 (-51,0%), van € 124.021 naar € 60.742
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 343.109) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 210.894)
- Schulden op meer dan één jaar -€ 98.851
daling van € 98.851 (-10,9%), van € 906.200 naar € 807.348
- Overige schulden +€ 57.705
stijging van € 57.705 (+92,3%), van € 62.524 naar € 120.230
- Reserves -€ 44.318
daling van € 44.318 (-2,5%), van € 1,7 mln naar € 1,7 mln
- Handelsschulden -€ 33.473
daling van € 33.473 (-40,9%), van € 81.857 naar € 48.384
- Bruto bedrijfsmarge -€ 879.869
daling van € 879.869 (-82,5%), van € 1,1 mln naar € 186.560
- Belastingen -€ 159.345
daling van € 159.345 (-100,0%), van € 159.345 naar € 0
- Personeelskosten -€ 147.874
daling van € 147.874 (-99,9%), van € 148.017 naar € 144
- Afschrijvingen +€ 35.173
stijging van € 35.173 (+21,2%), van € 165.713 naar € 200.886
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.000.127 | € 2.882.799 | -€ 117.327 | -3,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.923.240 | € 2.065.463 | +€ 142.224 | +7,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 1 | € 1 | = | 0,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.915.739 | € 2.057.962 | +€ 142.224 | +7,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.800.665 | € 1.989.447 | +€ 188.782 | +10,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 33.954 | € 17.682 | -€ 16.272 | -47,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 75.527 | € 46.110 | -€ 29.417 | -38,9% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 5.593 | € 4.724 | -€ 869 | -15,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 7.500 | € 7.500 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.076.887 | € 817.336 | -€ 259.551 | -24,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.780 | € 0 | -€ 2.780 | -100,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.780 | € 0 | -€ 2.780 | -100,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 440.833 | € 651.727 | +€ 210.894 | +47,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 121.363 | € 400.535 | +€ 279.172 | +230,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 319.470 | € 251.193 | -€ 68.278 | -21,4% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 500.000 | € 100.000 | -€ 400.000 | -80,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 124.021 | € 60.742 | -€ 63.280 | -51,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 9.253 | € 4.867 | -€ 4.386 | -47,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.000.127 | € 2.882.799 | -€ 117.327 | -3,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.818.125 | € 1.773.808 | -€ 44.318 | -2,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.748.125 | € 1.703.808 | -€ 44.318 | -2,5% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.748.125 | € 1.703.808 | -€ 44.318 | -2,5% |
| Schulden | 17/49 | € 1.182.002 | € 1.108.992 | -€ 73.010 | -6,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 906.200 | € 807.348 | -€ 98.851 | -10,9% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 906.200 | € 807.348 | -€ 98.851 | -10,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 268.514 | € 298.088 | +€ 29.574 | +11,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 96.460 | € 98.851 | +€ 2.391 | +2,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 81.857 | € 48.384 | -€ 33.473 | -40,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 81.857 | € 48.384 | -€ 33.473 | -40,9% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | - | = | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 27.673 | € 30.623 | +€ 2.950 | +10,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 7.159 | € 30.623 | +€ 23.464 | +327,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 20.514 | € 0 | -€ 20.514 | -100,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 62.524 | € 120.230 | +€ 57.705 | +92,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.287 | € 3.555 | -€ 3.732 | -51,2% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 100.075 | € 107 | -€ 99.968 | -99,9% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 148.017 | € 144 | -€ 147.874 | -99,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 165.713 | € 200.886 | +€ 35.173 | +21,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.393 | € 3.321 | +€ 928 | +38,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.066.428 | € 186.560 | -€ 879.869 | -82,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 750.305 | -€ 17.790 | -€ 768.096 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.099 | € 4.252 | +€ 3.153 | +286,9% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.099 | € 4.252 | +€ 3.153 | +286,9% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 29.518 | € 30.779 | +€ 1.262 | +4,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 29.518 | € 30.779 | +€ 1.262 | +4,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 721.887 | -€ 44.318 | -€ 766.204 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 159.345 | € 0 | -€ 159.345 | -100,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 562.542 | -€ 44.318 | -€ 606.859 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 562.542 | -€ 44.318 | -€ 606.859 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 9 oktober 2026 via checked.be.