ALPHASCAFF: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ALPHASCAFF
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 1,5 mln
stijging van € 1,5 mln (+96,9%), van € 1,6 mln naar € 3,1 mln
waarvan Handelsvorderingen: +€ 1,5 mln
- Materiële vaste activa +€ 205.430
stijging van € 205.430 (+15,5%), van € 1,3 mln naar € 1,5 mln
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 218.896
- Liquide middelen +€ 135.549
stijging van € 135.549 (+2.421%), van € 5.600 naar € 141.149
vooral door Handelsschulden (+€ 1,2 mln) en Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 333.212)
- Handelsschulden +€ 1,2 mln
stijging van € 1,2 mln (+130%), van € 927.188 naar € 2,1 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 333.212
stijging van € 333.212 (+154%), van € 216.788 naar € 550.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 141.753
stijging van € 141.753 (+81,7%), van € 173.509 naar € 315.263
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 98.385
- Schulden op meer dan één jaar +€ 71.227
stijging van € 71.227 (+7,0%), van € 1,0 mln naar € 1,1 mln
- Overige schulden +€ 48.241
stijging van € 48.241 (+965%), van € 5.000 naar € 53.241
- Bruto bedrijfsmarge +€ 492.885
stijging van € 492.885 (+36,6%), van € 1,3 mln naar € 1,8 mln
- Personeelskosten +€ 484.166
stijging van € 484.166 (+54,4%), van € 889.288 naar € 1,4 mln
- Afschrijvingen +€ 68.549
stijging van € 68.549 (+44,0%), van € 155.880 naar € 224.429
- Waardeverminderingen +€ 62.473
stijging van € 62.473, van -€ 24.637 naar € 37.836
- Belastingen -€ 57.056
daling van € 57.056 (-80,9%), van € 70.552 naar € 13.496
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.917.358 | € 4.796.429 | +€ 1,9 mln | +64,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.324.220 | € 1.529.649 | +€ 205.430 | +15,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.323.813 | € 1.529.243 | +€ 205.430 | +15,5% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 918.744 | € 877.789 | -€ 40.955 | -4,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 95.985 | € 314.881 | +€ 218.896 | +228% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 259.677 | € 269.178 | +€ 9.500 | +3,7% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 49.407 | € 67.395 | +€ 17.988 | +36,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 406 | € 406 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.593.138 | € 3.266.780 | +€ 1,7 mln | +105% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.585.695 | € 3.122.295 | +€ 1,5 mln | +96,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.562.489 | € 3.081.945 | +€ 1,5 mln | +97,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 23.206 | € 40.350 | +€ 17.143 | +73,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 5.600 | € 141.149 | +€ 135.549 | +2.421% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.843 | € 3.336 | +€ 1.493 | +81,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.917.358 | € 4.796.429 | +€ 1,9 mln | +64,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 459.208 | € 499.996 | +€ 40.789 | +8,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 449.208 | € 489.996 | +€ 40.789 | +9,1% |
| Schulden | 17/49 | € 2.458.150 | € 4.296.433 | +€ 1,8 mln | +74,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.021.542 | € 1.092.769 | +€ 71.227 | +7,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.021.542 | € 1.092.769 | +€ 71.227 | +7,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.433.449 | € 3.199.839 | +€ 1,8 mln | +123% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 110.964 | € 147.988 | +€ 37.025 | +33,4% |
| Financiële schulden | 43 | € 216.788 | € 550.000 | +€ 333.212 | +154% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 216.788 | € 550.000 | +€ 333.212 | +154% |
| Handelsschulden | 44 | € 927.188 | € 2.133.347 | +€ 1,2 mln | +130% |
| Leveranciers | 440/4 | € 927.188 | € 2.133.347 | +€ 1,2 mln | +130% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 173.509 | € 315.263 | +€ 141.753 | +81,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 136.669 | € 180.038 | +€ 43.369 | +31,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 36.840 | € 135.225 | +€ 98.385 | +267% |
| Overige schulden | 47/48 | € 5.000 | € 53.241 | +€ 48.241 | +965% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.159 | € 3.825 | +€ 666 | +21,1% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 18.113 | +€ 18.113 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 889.288 | € 1.373.454 | +€ 484.166 | +54,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 155.880 | € 224.429 | +€ 68.549 | +44,0% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 24.637 | € 37.836 | +€ 62.473 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 49.592 | € 78.290 | +€ 28.698 | +57,9% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 5.063 | - | -€ 5.063 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.346.808 | € 1.839.692 | +€ 492.885 | +36,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 271.622 | € 125.684 | -€ 145.939 | -53,7% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 910 | € 3.384 | +€ 2.474 | +272% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 910 | € 3.384 | +€ 2.474 | +272% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 35.630 | € 74.783 | +€ 39.154 | +110% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 35.630 | € 74.783 | +€ 39.154 | +110% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 236.903 | € 54.285 | -€ 182.618 | -77,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 70.552 | € 13.496 | -€ 57.056 | -80,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 166.351 | € 40.789 | -€ 125.562 | -75,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 166.351 | € 40.789 | -€ 125.562 | -75,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 30 oktober 2026 via checked.be.