ALERAPHA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ALERAPHA
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 67.770
stijging van € 67.770 (+2,2%), van € 3,1 mln naar € 3,2 mln
- Geldbeleggingen -€ 46.017
daling van € 46.017 (-7,2%), van € 643.546 naar € 597.529
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 43.607
stijging van € 43.607 (+236%), van € 18.445 naar € 62.052
waarvan Handelsvorderingen: +€ 58.000
- Schulden op meer dan één jaar -€ 500.000
niet meer vermeld in 2025 (was € 500.000)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 500.000
stijging van € 500.000 (+20,4%), van € 2,5 mln naar € 3,0 mln
- Overige schulden +€ 142.081
stijging van € 142.081 (+6,2%), van € 2,3 mln naar € 2,4 mln
- Handelsschulden -€ 41.670
daling van € 41.670 (-65,2%), van € 63.914 naar € 22.243
- Financiële opbrengsten +€ 71.483
nieuw in 2025: € 71.483
- Bruto bedrijfsmarge +€ 51.690
stijging van € 51.690 (+139%), van € 37.195 naar € 88.885
- Financiële kosten +€ 35.905
stijging van € 35.905 (+23,8%), van € 150.658 naar € 186.563
- Andere bedrijfskosten +€ 8.696
stijging van € 8.696 (+924%), van € 941 naar € 9.638
- Afschrijvingen -€ 1.218
daling van € 1.218 (-45,0%), van € 2.707 naar € 1.489
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.844.486 | € 3.891.438 | +€ 46.952 | +1,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 21.597 | € 20.108 | -€ 1.489 | -6,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 21.597 | € 20.108 | -€ 1.489 | -6,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 21.597 | € 20.108 | -€ 1.489 | -6,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.822.889 | € 3.871.330 | +€ 48.441 | +1,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 3.141.229 | € 3.209.000 | +€ 67.770 | +2,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 3.141.229 | € 3.209.000 | +€ 67.770 | +2,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 18.445 | € 62.052 | +€ 43.607 | +236% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.074 | € 59.074 | +€ 58.000 | +5.402% |
| Overige vorderingen | 41 | € 17.371 | € 2.978 | -€ 14.393 | -82,9% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 643.546 | € 597.529 | -€ 46.017 | -7,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 17.517 | € 1.623 | -€ 15.894 | -90,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.152 | € 1.127 | -€ 1.025 | -47,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.844.486 | € 3.891.438 | +€ 46.952 | +1,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 1.485.524 | -€ 1.522.846 | -€ 37.322 | -2,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 64 | € 64 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 64 | € 64 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 64 | € 64 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 1.504.188 | -€ 1.541.510 | -€ 37.322 | -2,5% |
| Schulden | 17/49 | € 5.330.010 | € 5.414.284 | +€ 84.274 | +1,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 500.000 | - | -€ 500.000 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 500.000 | - | -€ 500.000 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 4.830.010 | € 5.414.284 | +€ 584.274 | +12,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 2.450.000 | € 2.950.000 | +€ 500.000 | +20,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 2.450.000 | € 2.950.000 | +€ 500.000 | +20,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 63.914 | € 22.243 | -€ 41.670 | -65,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 63.914 | € 22.243 | -€ 41.670 | -65,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 16.137 | - | -€ 16.137 | |
| Belastingen | 450/3 | € 5.624 | - | -€ 5.624 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 10.513 | - | -€ 10.513 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.299.960 | € 2.442.041 | +€ 142.081 | +6,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.707 | € 1.489 | -€ 1.218 | -45,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 941 | € 9.638 | +€ 8.696 | +924% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 37.195 | € 88.885 | +€ 51.690 | +139% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 33.547 | € 77.758 | +€ 44.211 | +132% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | - | € 71.483 | +€ 71.483 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | - | € 71.483 | +€ 71.483 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 150.658 | € 186.563 | +€ 35.905 | +23,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 150.658 | € 186.563 | +€ 35.905 | +23,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 117.111 | -€ 37.322 | +€ 79.789 | +68,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 117.111 | -€ 37.322 | +€ 79.789 | +68,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 117.111 | -€ 37.322 | +€ 79.789 | +68,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.