SAPHICO
Opgeslorpt door LISAM CONNECTFinancieel · boekjaar 2023, verkort schema
Jaarrekening 2023 neergelegd op 30-11-2023 PDF alle 28 neerleggingen
Omzet
≈ € 470.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 290.000 en € 880.000
Totaal activa
€ 742.139▲ 7,0%
2022 · € 693.621
Nettoresultaat
€ 17.105▲ 182%
2022 · € 6.063
Werkkapitaal
€ 43.738▼ 42,7%
2022 · € 76.321
Meerjarenoverzicht
2019 tot 2023, 5 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 33.960
▲ 40,0%
2023
20192023
Nettoresultaat
€ 17.105
▲ 182%
2023
20192023
Eigen vermogen
€ 125.810
▲ 15,7%
2023
20192023
Totaal activa
€ 742.139
▲ 7,0%
2023
20192023
Schulden
€ 616.328
▲ 5,4%
2023
20192023
Werkkapitaal
€ 43.738
▼ 42,7%
2023
20192023
Personeel (VTE)
2
▲ 5,3%
2023
20192023
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20192020202120222023
Bedrijfsresultaat€ 22.604-€ 55.723▲ 147%€ 18.877▼ 66,1%€ 24.262▲ 28,5%€ 33.960▲ 40,0%
Nettoresultaat€ 9.602-€ 42.135▲ 339%€ 2.003▼ 95,2%€ 6.063▲ 203%€ 17.105▲ 182%
Eigen vermogen€ 58.504-€ 100.639▲ 72,0%€ 102.643▲ 2,0%€ 108.705▲ 5,9%€ 125.810▲ 15,7%
Totaal activa€ 678.179-€ 792.215▲ 16,8%€ 708.020▼ 10,6%€ 693.621▼ 2,0%€ 742.139▲ 7,0%
Schulden€ 619.675-€ 691.576▲ 11,6%€ 605.377▼ 12,5%€ 584.916▼ 3,4%€ 616.328▲ 5,4%
Werkkapitaal€ 555-€ 82.043▲ 148×€ 107.289▲ 30,8%€ 76.321▼ 28,9%€ 43.738▼ 42,7%
Personeel (VTE)1-1,3▲ 30,0%1,8▲ 38,5%1,9▲ 5,6%2▲ 5,3%
Het bedrijfsresultaat van 2023 is 40% hoger dan in 2022 en het hoogste sinds 2020. Dat is de tweede stijging op rij, na de daling in 2021.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het verkort of microschema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2023 in kleur, 2022 als grijze balk eronder
Activa € 742.139
Vaste activa
€ 403.997 ▲ 4,9%
Vlottende activa
€ 338.142 ▲ 9,6%
Passiva € 742.139
Eigen vermogen
€ 125.810 ▲ 15,7%
Schulden
€ 616.328 ▲ 5,4%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 84,3% naar 83,0%. Het eigen vermogen en de schuld zijn hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 80.257▲
2022 · € 67.103
Cashflow
€ 63.401▲
2022 · € 48.904
Liquiditeit
1,15▼
2022 · 1,33
Snelle liquiditeit
0,73▼
2022 · 0,78
Schuldgraad
4,90▼
2022 · 5,38
ROE
13,6%▲
2022 · 5,6%
ROA
2,3%▲
2022 · 0,9%
Rentedekking
5,75▲
2022 · 4,10
Schulden ≤ 1 jaar
€ 294.404▲
2022 · € 232.265
Schulden > 1 jaar
€ 321.925▼
2022 · € 352.651
Belastingen
€ 5.581▲
2022 · € 3.725
Personeelskosten
€ 96.352▼
2022 · € 107.335
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 2 | 2 |
| voltijds | 2 | 2 |
| in voltijdse equivalenten | 2 | 2 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 1,9 | 2 |
| Met een vast contract | 2 | 2 |
| In dienst gekomen | 2 | 0 |
| Uit dienst gegaan | 1 | 2 |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2022 tot 2023
Investeringen
| Post | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 13.151 | € 45.371 |
| Immateriële vaste activa | € 5.297 | € 19.887 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 42.841 | € 46.297 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2023 (staat van de vaste activa)
Subsidies en steun
Vlaamse overheid
2022 tot 2023 · 4 vermeldingen · € 4.150 toegekend · € 4.150 uitbetaald| Jaar | Vermeldingen | Toegekend | Uitbetaald |
|---|---|---|---|
| 2023 | 1 | € 249 | € 249 |
| 2022 | 3 | € 3.901 | € 3.901 |
Jaarrekening
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | - | - | € 107.335 | € 96.352 | ▼ 10,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 56.864 | € 61.873 | € 65.676 | € 42.841 | € 46.297 | ▲ 8,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen)631/4 | - | - | - | - | € 3.210 | - |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 6.943 | € 3.966 | ▼ 42,9% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 144.597 | € 215.409 | € 207.196 | € 181.381 | € 183.785 | ▲ 1,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 22.604 | € 55.723 | € 18.877 | € 24.262 | € 33.960 | ▲ 40,0% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | € 1.892 | € 2.680 | ▲ 41,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 700 | € 5.965 | € 2.627 | € 1.892 | € 2.680 | ▲ 41,6% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 16.366 | € 13.953 | ▼ 14,7% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 13.080 | € 16.786 | € 17.651 | € 16.366 | € 13.953 | ▼ 14,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 10.223 | € 44.902 | € 3.614 | € 9.788 | € 22.686 | ▲ 132% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 622 | € 2.767 | € 1.610 | € 3.725 | € 5.581 | ▲ 49,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 9.602 | € 42.135 | € 2.003 | € 6.063 | € 17.105 | ▲ 182% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 4.492 | € 39.002 | € 2.003 | € 6.063 | € 17.105 | ▲ 182% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||
| Totaal activa20/58 | € 678.179 | € 792.215 | € 708.020 | € 693.621 | € 742.139 | ▲ 7,0% |
| Vaste activa21/28 | € 344.497 | € 456.086 | € 409.429 | € 385.035 | € 403.997 | ▲ 4,9% |
| Immateriële vaste activa21 | € 1.020 | € 680 | € 2.876 | € 7.195 | € 23.522 | ▲ 227% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 340.477 | € 452.406 | € 403.552 | € 374.840 | € 377.474 | ▲ 0,7% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 329.890 | € 312.142 | ▼ 5,4% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | € 34.246 | € 59.529 | ▲ 73,8% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 10.704 | € 5.804 | ▼ 45,8% |
| Financiële vaste activa28 | € 3.000 | € 3.000 | € 3.000 | € 3.000 | € 3.000 | = |
| Vlottende activa29/58 | € 333.682 | € 336.129 | € 298.591 | € 308.586 | € 338.142 | ▲ 9,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 62.506 | € 54.964 | € 50.210 | € 126.274 | € 122.922 | ▼ 2,7% |
| Voorraden30/36 | - | - | - | € 51.901 | € 51.455 | ▼ 0,9% |
| Bestellingen in uitvoering37 | - | - | - | € 74.373 | € 71.467 | ▼ 3,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 196.922 | € 197.290 | € 150.427 | € 156.994 | € 211.005 | ▲ 34,4% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 156.994 | € 211.005 | ▲ 34,4% |
| Liquide middelen54/58 | € 34.570 | € 16.429 | € 17.446 | € 21.374 | - | - |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 3.943 | € 4.215 | ▲ 6,9% |
| Passiva | ||||||
| Totaal passiva10/49 | € 678.179 | € 792.215 | € 708.020 | € 693.621 | € 742.139 | ▲ 7,0% |
| Eigen vermogen10/15 | € 58.504 | € 100.639 | € 102.643 | € 108.705 | € 125.810 | ▲ 15,7% |
| Inbreng10/11 | € 68.592 | - | - | € 68.592 | € 68.592 | = |
| Reserves13 | € 26.685 | € 32.047 | € 34.051 | € 40.113 | € 57.218 | ▲ 42,6% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 108 | € 108 | = |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | € 108 | € 108 | = |
| Belastingvrije reserves132 | - | - | - | € 27.977 | € 27.977 | = |
| Beschikbare reserves133 | - | - | - | € 12.028 | € 29.133 | ▲ 142% |
| Overgedragen winst (verlies)14 | -€ 36.773 | - | - | - | - | - |
| Schulden17/49 | € 619.675 | € 691.576 | € 605.377 | € 584.916 | € 616.328 | ▲ 5,4% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 286.549 | € 437.490 | € 414.075 | € 352.651 | € 321.925 | ▼ 8,7% |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 352.651 | € 321.925 | ▼ 8,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 333.126 | € 254.086 | € 191.302 | € 232.265 | € 294.404 | ▲ 26,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | - | - | € 37.424 | € 30.726 | ▼ 17,9% |
| Financiële schulden43 | - | - | - | € 80.000 | € 111.079 | ▲ 38,8% |
| Kredietinstellingen430/8 | - | - | - | € 80.000 | € 111.079 | ▲ 38,8% |
| Handelsschulden44 | € 74.693 | € 69.308 | € 40.142 | € 68.402 | € 68.321 | ▼ 0,1% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 68.402 | € 68.321 | ▼ 0,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 44.188 | € 22.325 | ▼ 49,5% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 26.092 | € 11.071 | ▼ 57,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | € 18.095 | € 11.254 | ▼ 37,8% |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 2.252 | € 61.952 | ▲ 28× |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 9.602 | € 42.135 | € 2.003 | € 6.063 | € 17.105 | ▲ 182% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 56.864 | € 61.873 | € 65.676 | € 42.841 | € 46.297 | ▲ 8,1% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 66.465 | € 104.008 | € 67.680 | € 48.904 | € 63.401 | ▲ 29,6% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 173.461 | -€ 19.019 | -€ 18.448 | -€ 65.258 | ▼ 254% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 18.141 | € 1.017 | € 3.928 | - | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Laatste 10 van 28 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | verkort schema | 30-11-2023 | 2023-00520451 | |
| 30-06-2022 | verkort schema | 22-12-2022 | 2022-20545920 | |
| 30-06-2021 | verkort schema | 27-01-2022 | 2022-02500303 | |
| 30-06-2020 | microschema | 14-01-2021 | 2021-01000245 | |
| 30-06-2019 | microschema | 24-01-2020 | 2020-02200091 | |
| 30-06-2018 | microschema | 06-12-2018 | 2018-73800467 | |
| 30-06-2017 | microschema | 15-01-2018 | 2018-01400466 | |
| 30-06-2016 | verkort schema | 16-01-2017 | 2017-01500489 | |
| 30-06-2015 | verkort schema | 21-01-2016 | 2016-02400052 | |
| 30-06-2014 | verkort schema | 15-01-2015 | 2015-01700469 |