RENTOOLS
Open faillissementFinancieel · boekjaar 2023, microschema
Jaarrekening 2023 neergelegd, 88 dagen na de termijn De jaarrekening werd neergelegd op 27 oktober 2024. De termijn liep af op 31 juli 2024, 7 maanden na de afsluiting op 31 december 2023 (artikel 3:10 WVV). Bron: NBB, 2024-00515399.
Jaarrekening 2023 neergelegd op 27-10-2024 PDF alle 3 neerleggingen
Omzet
≈ € 240.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 120.000 en € 410.000
Totaal activa
€ 212.228▲ 20,5%
2022 · € 176.188
Nettoresultaat
-€ 9.788
2022 · € 2.559
Werkkapitaal
-€ 25.392▼ 280%
2022 · -€ 6.679
Meerjarenoverzicht
2021 tot 2023, 3 boekjarenBedrijfsresultaat
-€ 9.000
2023
20212023
Nettoresultaat
-€ 9.788
2023
laagste kwart van de sector
20212023
Eigen vermogen
-€ 18.426
▼ 113%
2023
laagste kwart van de sector
20212023
Totaal activa
€ 212.228
▲ 20,5%
2023
middelste helft van de sector
20212023
Schulden
€ 230.655
▲ 24,8%
2023
20212023
Werkkapitaal
-€ 25.392
▼ 280%
2023
laagste kwart van de sector
20212023
Solvabiliteit
-8,7%
▼ 3,8pp
2023
laagste kwart van de sector
20212023
Liquiditeit
0,89
▼ 0,07
2023
middelste helft van de sector
20212023
Rendabiliteit (ROA)
-4,6%
▼ 6,1pp
2023
laagste kwart van de sector
20212023
Personeel (VTE)
2,1
▲ 5,0%
2023
20212023
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post202120222023
Bedrijfsresultaat-€ 19.718-€ 3.324-€ 9.000
Nettoresultaat-€ 21.197onder de middelste helft van de sector-€ 2.559binnen de middelste helft van de sector-€ 9.788onder de middelste helft van de sector
Eigen vermogen-€ 11.197onder de middelste helft van de sector--€ 8.638onder de middelste helft van de sector▲ 22,9%-€ 18.426onder de middelste helft van de sector▼ 113%
Totaal activa€ 175.555binnen de middelste helft van de sector-€ 176.188binnen de middelste helft van de sector▲ 0,4%€ 212.228binnen de middelste helft van de sector▲ 20,5%
Schulden€ 186.752-€ 184.826▼ 1,0%€ 230.655▲ 24,8%
Werkkapitaal€ 7.517binnen de middelste helft van de sector--€ 6.679binnen de middelste helft van de sector-€ 25.392onder de middelste helft van de sector▼ 280%
Solvabiliteit-6,4%onder de middelste helft van de sector--4,9%onder de middelste helft van de sector▲ 1,5pp-8,7%onder de middelste helft van de sector▼ 3,8pp
Liquiditeit1,05binnen de middelste helft van de sector-0,96binnen de middelste helft van de sector▼ 0,090,89binnen de middelste helft van de sector▼ 0,07
Rendabiliteit (ROA)-12,1%onder de middelste helft van de sector-1,5%binnen de middelste helft van de sector▲ 13,5pp-4,6%onder de middelste helft van de sector▼ 6,1pp
Personeel (VTE)22,1▲ 5,0%
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Detailhandel (NACE 47). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2023 is een verlies van € 9.000, na een winst van € 3.324 in 2022.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2023 in kleur, 2022 als grijze balk eronder
Activa € 212.228
Vaste activa
€ 6.966 ▼ 12,3%
Vlottende activa
€ 205.263 ▲ 22,0%
Passiva
Eigen vermogen-€ 18.426
Schulden€ 230.655
Het eigen vermogen is negatief. De schulden (€ 230.655) zijn groter dan het balanstotaal (€ 212.228).
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
-€ 6.757▼
2022 · € 5.071
Cashflow
-€ 7.545▼
2022 · € 4.307
Snelle liquiditeit
0,37▲
2022 · 0,07
Rentedekking
-7,90▼
2022 · 5,51
Schulden ≤ 1 jaar
€ 230.655▲
2022 · € 174.922
Personeelskosten
€ 54.633▲
2022 · € 50.261
De schuldgraad ontbreekt omdat het eigen vermogen negatief is. Schulden gedeeld door een negatief eigen vermogen zeggen niets.
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 2 | 3 |
| voltijds | - | 1 |
| deeltijds | 2 | 2 |
| in voltijdse equivalenten | 1 | 2 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 2 | 2,1 |
| Met een vast contract | 1 | 3 |
| In dienst gekomen | 4 | 3 |
| Uit dienst gegaan | 4 | 2 |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2022 tot 2023
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 8.648 | € 1.729 | € 1.264 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 685 | € 1.748 | € 2.243 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2023 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | € 21.542 | € 50.261 | € 54.633 | ▲ 8,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 685 | € 1.748 | € 2.243 | ▲ 28,3% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | € 155 | - | € 125 | - |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 2.663 | € 55.333 | € 48.001 | ▼ 13,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | -€ 19.718 | € 3.324 | -€ 9.000 | - |
| Financiële opbrengsten75/76B | € 59 | € 156 | € 66 | ▼ 57,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 59 | € 156 | € 66 | ▼ 57,6% |
| Financiële kosten65/66B | € 1.537 | € 921 | € 855 | ▼ 7,2% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 1.537 | € 921 | € 855 | ▼ 7,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | -€ 21.197 | € 2.559 | -€ 9.788 | - |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 21.197 | € 2.559 | -€ 9.788 | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | -€ 21.197 | € 2.559 | -€ 9.788 | - |
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||
| Totaal activa20/58 | € 175.555 | € 176.188 | € 212.228 | ▲ 20,5% |
| Vaste activa21/28 | € 7.964 | € 7.945 | € 6.966 | ▼ 12,3% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 7.964 | € 7.945 | € 6.966 | ▼ 12,3% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | € 7.964 | € 7.945 | € 6.966 | ▼ 12,3% |
| Vlottende activa29/58 | € 167.592 | € 168.243 | € 205.263 | ▲ 22,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 131.469 | € 155.772 | € 119.515 | ▼ 23,3% |
| Voorraden30/36 | € 131.469 | € 155.772 | € 119.515 | ▼ 23,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 14.723 | € 4.496 | € 72.548 | ▲ 16× |
| Handelsvorderingen40 | € 13.748 | € 4.496 | € 69.595 | ▲ 15× |
| Overige vorderingen41 | € 975 | - | € 2.953 | - |
| Liquide middelen54/58 | € 21.400 | € 7.975 | € 13.200 | ▲ 65,5% |
| Passiva | ||||
| Totaal passiva10/49 | € 175.555 | € 176.188 | € 212.228 | ▲ 20,5% |
| Eigen vermogen10/15 | -€ 11.197 | -€ 8.638 | -€ 18.426 | ▼ 113% |
| Inbreng10/11 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | -€ 21.197 | -€ 18.638 | -€ 28.426 | ▼ 52,5% |
| Schulden17/49 | € 186.752 | € 184.826 | € 230.655 | ▲ 24,8% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 26.677 | € 9.904 | - | - |
| Financiële schulden170/4 | € 26.677 | € 9.904 | - | - |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 160.075 | € 174.922 | € 230.655 | ▲ 31,9% |
| Financiële schulden43 | € 16.517 | € 16.773 | € 9.904 | ▼ 41,0% |
| Kredietinstellingen430/8 | € 16.517 | € 16.773 | € 9.904 | ▼ 41,0% |
| Handelsschulden44 | € 37.905 | € 37.862 | € 42.782 | ▲ 13,0% |
| Leveranciers440/4 | € 37.905 | € 37.862 | € 42.782 | ▲ 13,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen46 | - | - | € 52.200 | - |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | € 5.052 | € 20.787 | € 16.274 | ▼ 21,7% |
| Belastingen450/3 | € 1.176 | € 6.911 | € 2.638 | ▼ 61,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | € 3.876 | € 13.875 | € 13.635 | ▼ 1,7% |
| Overige schulden47/48 | € 100.600 | € 99.500 | € 109.494 | ▲ 10,0% |
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 21.197 | € 2.559 | -€ 9.788 | - |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 685 | € 1.748 | € 2.243 | ▲ 28,3% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | -€ 20.512 | € 4.307 | -€ 7.545 | - |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 1.729 | -€ 1.264 | ▲ 26,9% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 13.424 | € 5.225 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.