NH INVEST
Open faillissementFinancieel · boekjaar 2022, microschema
Jaarrekening 2022 neergelegd op 26-04-2023 PDF alle 2 neerleggingen
Omzet
≈ € 460.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 340.000 en € 560.000
Totaal activa
€ 92.502▼ 5,6%
2021 · € 98.028
Nettoresultaat
-€ 94.265
2021 · € 9.338
Werkkapitaal
-€ 154.221▼ 238%
2021 · -€ 45.631
Meerjarenoverzicht
2021 tot 2022, 2 boekjarenBedrijfsresultaat
-€ 92.069
2022
20212022
Nettoresultaat
-€ 94.265
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Eigen vermogen
-€ 83.428
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Totaal activa
€ 92.502
▼ 5,6%
2022
middelste helft van de sector
20212022
Schulden
€ 175.929
▲ 102%
2022
20212022
Werkkapitaal
-€ 154.221
▼ 238%
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Solvabiliteit
-90,2%
▼ 101,2pp
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Liquiditeit
0,12
▼ 0,35
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Rendabiliteit (ROA)
-101,9%
▼ 111,4pp
2022
laagste kwart van de sector
20212022
Personeel (VTE)
15,4
▲ 450%
2022
20212022
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20212022
Bedrijfsresultaat€ 4.553--€ 92.069
Nettoresultaat€ 9.338binnen de middelste helft van de sector--€ 94.265onder de middelste helft van de sector
Eigen vermogen€ 10.838binnen de middelste helft van de sector--€ 83.428onder de middelste helft van de sector
Totaal activa€ 98.028binnen de middelste helft van de sector-€ 92.502binnen de middelste helft van de sector▼ 5,6%
Schulden€ 87.190-€ 175.929▲ 102%
Werkkapitaal-€ 45.631onder de middelste helft van de sector--€ 154.221onder de middelste helft van de sector▼ 238%
Solvabiliteit11,1%binnen de middelste helft van de sector--90,2%onder de middelste helft van de sector▼ 101,2pp
Liquiditeit0,48onder de middelste helft van de sector-0,12onder de middelste helft van de sector▼ 0,35
Rendabiliteit (ROA)9,5%binnen de middelste helft van de sector--101,9%onder de middelste helft van de sector▼ 111,4pp
Personeel (VTE)2,8-15,4▲ 450%
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Eet- en drankgelegenheden (NACE 56). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2022 is een verlies van € 92.069, na een winst van € 4.553 in 2021.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2022 in kleur, 2021 als grijze balk eronder
Activa € 92.502
Vaste activa
€ 70.794 ▲ 25,4%
Vlottende activa
€ 21.708 ▼ 47,8%
Passiva
Eigen vermogen-€ 83.428
Schulden€ 175.929
Het eigen vermogen is negatief. De schulden (€ 175.929) zijn groter dan het balanstotaal (€ 92.502).
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
-€ 73.389▼
2021 · € 11.732
Cashflow
-€ 75.585▼
2021 · € 16.517
Snelle liquiditeit
0,04▼
2021 · 0,31
Rentedekking
-33,41▼
2021 · 6,47
Schulden ≤ 1 jaar
€ 175.929▲
2021 · € 87.190
Personeelskosten
€ 214.942▲
2021 · € 90.225
De schuldgraad ontbreekt omdat het eigen vermogen negatief is. Schulden gedeeld door een negatief eigen vermogen zeggen niets.
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 30-09-2021 | 30-09-2022 |
|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 4 | 16 |
| voltijds | 1 | 2 |
| deeltijds | 3 | 14 |
| in voltijdse equivalenten | 2,8 | 7,6 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 2,8 | 8,3 |
| Met een vast contract | 4 | 3 |
| In dienst gekomen | 4 | 186 |
| Uit dienst gegaan | 0 | 188 |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2021 tot 2022
Investeringen
| Post | 30-09-2021 | 30-09-2022 |
|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 62.052 | € 33.005 |
| Immateriële vaste activa | € 980 | - |
| Financiële vaste activa | € 615 | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 7.179 | € 18.680 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2022 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | € 90.225 | € 214.942 | ▲ 138% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 7.179 | € 18.680 | ▲ 160% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | € 1.753 | € 6.085 | ▲ 247% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 103.710 | € 147.638 | ▲ 42,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 4.553 | -€ 92.069 | - |
| Financiële opbrengsten75/76B | € 6.598 | - | - |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 68 | - | - |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten76B | € 6.529 | - | - |
| Financiële kosten65/66B | € 1.813 | € 2.196 | ▲ 21,1% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 1.813 | € 2.196 | ▲ 21,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 9.338 | -€ 94.265 | - |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 9.338 | -€ 94.265 | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 9.338 | -€ 94.265 | - |
| Post | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Activa | |||
| Totaal activa20/58 | € 98.028 | € 92.502 | ▼ 5,6% |
| Vaste activa21/28 | € 56.469 | € 70.794 | ▲ 25,4% |
| Immateriële vaste activa21 | € 767 | € 571 | ▼ 25,5% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 55.086 | € 69.607 | ▲ 26,4% |
| Terreinen en gebouwen22 | € 5.719 | € 4.535 | ▼ 20,7% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | € 47.196 | € 63.758 | ▲ 35,1% |
| Meubilair en rollend materieel24 | € 2.171 | € 1.313 | ▼ 39,5% |
| Financiële vaste activa28 | € 615 | € 615 | = |
| Vlottende activa29/58 | € 41.559 | € 21.708 | ▼ 47,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 14.955 | € 15.505 | ▲ 3,7% |
| Voorraden30/36 | € 14.955 | € 15.505 | ▲ 3,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 13.597 | € 2.527 | ▼ 81,4% |
| Handelsvorderingen40 | - | € 2.140 | - |
| Overige vorderingen41 | € 13.597 | € 386 | ▼ 97,2% |
| Liquide middelen54/58 | € 12.868 | € 3.677 | ▼ 71,4% |
| Overlopende rekeningen490/1 | € 139 | - | - |
| Passiva | |||
| Totaal passiva10/49 | € 98.028 | € 92.502 | ▼ 5,6% |
| Eigen vermogen10/15 | € 10.838 | -€ 83.428 | - |
| Inbreng10/11 | € 1.500 | € 1.500 | = |
| Kapitaal10 | € 1.500 | € 1.500 | = |
| Geplaatst kapitaal100 | € 1.500 | € 1.500 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 9.338 | -€ 84.928 | - |
| Schulden17/49 | € 87.190 | € 175.929 | ▲ 102% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 87.190 | € 175.929 | ▲ 102% |
| Handelsschulden44 | € 69.607 | € 113.783 | ▲ 63,5% |
| Leveranciers440/4 | € 69.607 | € 113.783 | ▲ 63,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | € 10.937 | € 25.646 | ▲ 134% |
| Belastingen450/3 | € 531 | € 16.321 | ▲ 31× |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | € 10.406 | € 9.325 | ▼ 10,4% |
| Overige schulden47/48 | € 6.646 | € 36.501 | ▲ 449% |
| Post | 2021 | 2022 | Verschil |
|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 9.338 | -€ 94.265 | - |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 7.179 | € 18.680 | ▲ 160% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 16.517 | -€ 75.585 | - |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 33.005 | - |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 9.191 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.