ETC COFFEE
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, microschema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 29-04-2026 PDF alle 3 neerleggingen
Omzet
≈ € 690.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 600.000 en € 820.000
Totaal activa
€ 176.190▲ 17,5%
2024 · € 150.013
Nettoresultaat
€ 29.681▲ 30,1%
2024 · € 22.814
Werkkapitaal
-€ 22.865▲ 23,8%
2024 · -€ 30.000
Meerjarenoverzicht
2023 tot 2025, 3 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 45.728
▲ 52,1%
2025
20232025
Nettoresultaat
€ 29.681
▲ 30,1%
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Eigen vermogen
€ 41.998
▲ 143%
2025
middelste helft van de sector
20232025
Totaal activa
€ 176.190
▲ 17,5%
2025
middelste helft van de sector
20232025
Schulden
€ 134.192
▲ 1,1%
2025
20232025
Werkkapitaal
-€ 22.865
▲ 23,8%
2025
middelste helft van de sector
20232025
Solvabiliteit
23,8%
▲ 12,3pp
2025
middelste helft van de sector
20232025
Liquiditeit
0,73
▲ 0,18
2025
middelste helft van de sector
20232025
Rendabiliteit (ROA)
16,8%
▲ 1,6pp
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Personeel (VTE)
15,7
▲ 9,0%
2025
20232025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post202320242025
Bedrijfsresultaat-€ 10.685-€ 30.056€ 45.728▲ 52,1%
Nettoresultaat-€ 11.497onder de middelste helft van de sector-€ 22.814binnen de middelste helft van de sector€ 29.681boven de middelste helft van de sector▲ 30,1%
Eigen vermogen-€ 5.497onder de middelste helft van de sector-€ 17.318binnen de middelste helft van de sector€ 41.998binnen de middelste helft van de sector▲ 143%
Totaal activa€ 58.464binnen de middelste helft van de sector-€ 150.013binnen de middelste helft van de sector▲ 157%€ 176.190binnen de middelste helft van de sector▲ 17,5%
Schulden€ 63.961-€ 132.695▲ 107%€ 134.192▲ 1,1%
Werkkapitaal-€ 34.465onder de middelste helft van de sector--€ 30.000binnen de middelste helft van de sector▲ 13,0%-€ 22.865binnen de middelste helft van de sector▲ 23,8%
Solvabiliteit-9,4%onder de middelste helft van de sector-11,5%binnen de middelste helft van de sector▲ 20,9pp23,8%binnen de middelste helft van de sector▲ 12,3pp
Liquiditeit0,46onder de middelste helft van de sector-0,55binnen de middelste helft van de sector▲ 0,090,73binnen de middelste helft van de sector▲ 0,18
Rendabiliteit (ROA)-19,7%onder de middelste helft van de sector-15,2%binnen de middelste helft van de sector▲ 34,9pp16,8%boven de middelste helft van de sector▲ 1,6pp
Personeel (VTE)3,2-14,4▲ 350%15,7▲ 9,0%
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Eet- en drankgelegenheden (NACE 56). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is 52% hoger dan in 2024 en het hoogste sinds 2023. Dat is de tweede stijging op rij.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 176.190
Vaste activa
€ 114.179 ▲ 1,1%
Vlottende activa
€ 62.012 ▲ 67,5%
Passiva € 176.190
Eigen vermogen
€ 41.998 ▲ 143%
Schulden
€ 134.192 ▲ 1,1%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 88,5% naar 76,2%. Het eigen vermogen en de schuld zijn hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 62.733▲
2024 · € 40.540
Cashflow
€ 46.685▲
2024 · € 33.298
Snelle liquiditeit
0,65▲
2024 · 0,39
Schuldgraad
3,20▼
2024 · 7,66
ROE
70,7%▼
2024 · 131,7%
Rentedekking
7,72▼
2024 · 12,32
Schulden ≤ 1 jaar
€ 84.877▲
2024 · € 67.030
Schulden > 1 jaar
€ 49.315▼
2024 · € 65.665
Belastingen
€ 7.924▲
2024 · € 4.000
Personeelskosten
€ 216.981▲
2024 · € 199.509
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 11 | 20 | 18 |
| voltijds | 3 | 2 | 2 |
| deeltijds | 8 | 18 | 16 |
| in voltijdse equivalenten | 5,2 | 7 | 5,3 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 3,2 | 6,2 | 5,5 |
| Met een vast contract | 1 | 2 | 2 |
| In dienst gekomen | 19 | 54 | 24 |
| Uit dienst gegaan | 8 | 45 | 26 |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2023 tot 2025
Investeringen
| Post | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 31.313 | € 94.000 | € 17.890 |
| Immateriële vaste activa | € 1.695 | - | - |
| Financiële vaste activa | - | € 500 | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 4.040 | € 10.484 | € 17.004 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2023 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | € 70.918 | € 199.509 | € 216.981 | ▲ 8,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 4.040 | € 10.484 | € 17.004 | ▲ 62,2% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | € 348 | € 2.630 | € 9.332 | ▲ 255% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 64.621 | € 242.679 | € 289.045 | ▲ 19,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | -€ 10.685 | € 30.056 | € 45.728 | ▲ 52,1% |
| Financiële opbrengsten75/76B | € 3 | € 49 | - | - |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 3 | € 49 | - | - |
| Financiële kosten65/66B | € 815 | € 3.290 | € 8.124 | ▲ 147% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 815 | € 3.290 | € 8.124 | ▲ 147% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | -€ 11.497 | € 26.814 | € 37.604 | ▲ 40,2% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | - | € 4.000 | € 7.924 | ▲ 98,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 11.497 | € 22.814 | € 29.681 | ▲ 30,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | -€ 11.497 | € 22.814 | € 29.681 | ▲ 30,1% |
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||
| Totaal activa20/58 | € 58.464 | € 150.013 | € 176.190 | ▲ 17,5% |
| Vaste activa21/28 | € 28.968 | € 112.983 | € 114.179 | ▲ 1,1% |
| Immateriële vaste activa21 | € 1.419 | € 860 | € 300 | ▼ 65,1% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 27.549 | € 111.623 | € 113.378 | ▲ 1,6% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | € 3.812 | - |
| Meubilair en rollend materieel24 | € 27.549 | € 24.278 | € 30.964 | ▲ 27,5% |
| Leasing en soortgelijke rechten25 | - | € 87.345 | € 78.602 | ▼ 10,0% |
| Financiële vaste activa28 | - | € 500 | € 500 | = |
| Vlottende activa29/58 | € 29.496 | € 37.029 | € 62.012 | ▲ 67,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 9.987 | € 10.597 | € 6.979 | ▼ 34,1% |
| Voorraden30/36 | € 9.987 | € 10.597 | € 6.979 | ▼ 34,1% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 300 | € 614 | € 22.476 | ▲ 37× |
| Handelsvorderingen40 | € 300 | € 614 | € 4.121 | ▲ 571% |
| Overige vorderingen41 | - | - | € 18.355 | - |
| Liquide middelen54/58 | € 19.209 | € 25.818 | € 32.557 | ▲ 26,1% |
| Passiva | ||||
| Totaal passiva10/49 | € 58.464 | € 150.013 | € 176.190 | ▲ 17,5% |
| Eigen vermogen10/15 | -€ 5.497 | € 17.318 | € 41.998 | ▲ 143% |
| Inbreng10/11 | € 6.000 | € 6.000 | € 6.000 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | -€ 11.497 | € 11.318 | € 35.998 | ▲ 218% |
| Schulden17/49 | € 63.961 | € 132.695 | € 134.192 | ▲ 1,1% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | - | € 65.665 | € 49.315 | ▼ 24,9% |
| Financiële schulden170/4 | - | € 65.665 | € 49.315 | ▼ 24,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 63.961 | € 67.030 | € 84.877 | ▲ 26,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | - | € 15.569 | € 20.693 | ▲ 32,9% |
| Handelsschulden44 | € 9.031 | € 6.822 | € 8.085 | ▲ 18,5% |
| Leveranciers440/4 | € 9.031 | € 6.822 | € 8.085 | ▲ 18,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | € 22.805 | € 32.749 | € 55.757 | ▲ 70,3% |
| Belastingen450/3 | € 8.790 | € 6.228 | € 24.025 | ▲ 286% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | € 14.015 | € 26.521 | € 31.733 | ▲ 19,7% |
| Overige schulden47/48 | € 32.125 | € 11.890 | € 341 | ▼ 97,1% |
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 11.497 | € 22.814 | € 29.681 | ▲ 30,1% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 4.040 | € 10.484 | € 17.004 | ▲ 62,2% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | -€ 7.457 | € 33.298 | € 46.685 | ▲ 40,2% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 94.499 | -€ 18.200 | ▲ 80,7% |
| Verandering liquide middelen | - | € 6.609 | € 6.739 | ▲ 2,0% |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 1.602 ondernemingen hetzelfde profiel als ETC COFFEE nu. Twee jaar later bestond 96,6% nog en was 2,3% failliet.
- Klein
- 2 tot 5 jaar oud
- solvabiliteit 10 tot 30%
- winst van 5% van de balans of meer
96,6%
bestond nog
0,9%
stopte op een andere manier
2,3%
ging failliet
Nog 0,2% is gestopt zonder precieze datum, mogelijk pas na die twee jaar.
Dat past bij de faillissementskans van ETC COFFEE zelf: 2,3% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 1.602 ondernemingen, geen voorspelling voor ETC COFFEE. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.