Ga naar inhoud

EMD

Open faillissement
BVopgericht 2002Rozestraat 2, 8770 Ingelmunster, BelgiëKBO/BCE: BE 0478.913.348

Voor EMD is een faillissementsprocedure geopend volgens publicaties in het Belgisch Staatsblad; curator: ELISA DECOSTERE.

Samenvatting

De jaarrekening over 2023 toont een eigen vermogen van € 135.390 en een nettoresultaat van € 862.

U bent schuldeiser?

Open faillissement Bron: Belgisch Staatsblad

Wie nog geld tegoed heeft van deze onderneming, wordt niet vanzelf betaald: u geeft uw vordering zelf aan, binnen de termijn die het vonnis vastlegt.

De procedure

Rechtbank
Ondernemingsrechtbank Gent, afdeling Kortrijk
Faillietverklaring
10 april 2025
Rechter-commissaris
Luc Vanderbeke
Staatsblad
16-04-2025 (pdf) ↗zoek in het document naar 2025/116442

Curator

  • Elisa DecostereRoeselaarsestraat 55A, 8850 Ardooieelisa.decostere@advocaat.be

Wat u nu doet

  1. Lever niet verder op krediet zonder afspraak met de curator.
  2. Verzamel uw stukken: facturen, bestelbonnen, contract, leveringsbonnen en aanmaningen.
  3. Dien uw aangifte van schuldvordering in via RegSol (regsol.be), zelf met eID of itsme, of via uw advocaat. Vermeld hoofdsom, interesten en kosten apart, en een voorrecht als u er een hebt.
  4. Leverde u onder eigendomsvoorbehoud? Eis uw goederen terug vóór het eerste proces-verbaal van verificatie.
  5. Vraag uw boekhouder naar de btw op de onbetaalde facturen: bij een faillissement kunt u die onder voorwaarden terugvorderen.
  6. Volg het dossier in RegSol: daar verschijnen het proces-verbaal van verificatie (aanvaard of betwist) en de verslagen van de curator.

Termijnen: het vonnis bepaalt tot wanneer u uw vordering aangeeft, wettelijk ten hoogste dertig dagen na het vonnis, en de dag van het eerste proces-verbaal van verificatie. Beide data staan in de publicatie in het Staatsblad en in RegSol; Checked leest ze nog niet uit. Een laattijdige aangifte kan soms nog, maar niet zonder gevolgen.

Schuldvordering indienen in RegSol ↗ Volgen Volg dit faillissement: u krijgt een melding wanneer het wordt afgesloten of ingetrokken.

Algemene uitleg, geen juridisch advies. Bij twijfel helpt de curator, uw advocaat of uw boekhouder. Uitgebreide gids voor schuldeisers

Signalen

Drie signalen. Links het signaal, rechts de staving.
+verhoogt risico○neutraal
verhoogt risico · Register: open faillissement
Het KBO-register vermeldt als rechtstoestand: open faillissement. Dit is de toestand van vandaag volgens het register zelf; het register vermeldt geen begindatum.
KBO · rechtstoestand
verhoogt risico · Open faillissement
Lopende faillissementsprocedure in het Belgisch Staatsblad. Vorderingen verlopen via de aangestelde curator.
Staatsblad
neutraal · Laatste jaarrekening tijdig neergelegd
Het boekjaar afgesloten op 30-09-2023 moest tegen 30-04-2024 zijn neergelegd en werd neergelegd op 29-04-2024, 1 dag voor de termijn.
NBB · 10 neerleggingen
Afwijking tegenover de termijn
2025
niet neergelegd
2024
niet neergelegd
2023
1 d vroeg
2022
45 d vroeg
2021
5 d vroeg
2020
op de dag
2019
27 d vroeg
← vóór de termijn na de termijn →
streepje = mediaan van alle Belgische neerleggingenrondje = mediaan in de sector

Deze onderneming legde de voorbije 5 jaarrekeningen gemiddeld 16 dagen voor de termijn neer; de mediaan in de sector voor boekjaar 2024 is 1 dag voor de termijn, en 42% van de sector legde te laat neer.

Nagekeken zonder bevinding (1)
neutraal · Geen schrappingen in de KBO-publicaties
Wij vonden geen ambtshalve schrapping of stopzetting. Onze reeks start in 2021 en heeft gaten, dus dit is geen bevestiging dat er niets is.
KBO-publicaties · eigen dekking

Geschiedenis

EMD werd opgericht op 3 december 2002.1 Het balanstotaal ging van 588.283 euro in 2018 naar 613.308 euro in 2023 en het personeelsbestand van 2 naar 2,7 voltijdse equivalenten.2 Het faillissement werd uitgesproken op 10 april 2025.3

  1. 1Kruispuntbank van Ondernemingen
  2. 2Nationale Bank, jaarrekeningen 2018 en 2023
  3. 3Belgisch Staatsblad van 16-04-2025

Verder met deze onderneming

Onderzoekt u deze onderneming? Bewaar ze met de feiten van vandaag in een onderzoeksmap.

Financieel · boekjaar 2023, verkort schema

Eigen vermogen
€ 135.390▲ 0,6%
2022 · € 134.527
Totaal activa
€ 613.308▼ 20,1%
2022 · € 767.600
Nettoresultaat
€ 862▼ 91,8%
2022 · € 10.493
Werkkapitaal
€ 51.645▲ 7,0%
2022 · € 48.261
Verloop door de jaren

Klik op een naam om een lijn toe te voegen, te benadrukken of weg te laten.

Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig ongunstig
Post20192020202120222023
Bedrijfsresultaat€ 15.686▼ 17,9%€ 9.594▼ 38,8%€ 16.621▲ 73,2%€ 20.646▲ 24,2%€ 10.584▼ 48,7%
Nettoresultaat€ 1.539▲ 51,2%€ 1.993▲ 29,5%€ 2.670▲ 34,0%€ 10.493▲ 293%€ 862▼ 91,8%
Eigen vermogen€ 119.372▲ 1,3%€ 121.365▲ 1,7%€ 124.035▲ 2,2%€ 134.527▲ 8,5%€ 135.390▲ 0,6%
Totaal activa€ 561.140▼ 4,6%€ 660.896▲ 17,8%€ 650.572▼ 1,6%€ 767.600▲ 18,0%€ 613.308▼ 20,1%
Schulden€ 441.768▼ 6,1%€ 539.531▲ 22,1%€ 526.537▼ 2,4%€ 633.073▲ 20,2%€ 477.918▼ 24,5%
Werkkapitaal€ 43.134▼ 15,2%€ 25.744▼ 40,3%€ 44.252▲ 71,9%€ 48.261▲ 9,1%€ 51.645▲ 7,0%
Personeel (VTE)2,6▲ 30,0%3,4▲ 30,8%3,8▲ 11,8%2,6▼ 31,6%2,7▲ 3,8%
Omzet en EBIT-marge niet gepubliceerd: het verkort of microschema vereist die niet.
Resultaat per boekjaar
BedrijfsresultaatNettoresultaat
€ 0€ 10.000€ 20.000Bedrijfsresultaat 2019: € 15.686€ 15.686Nettoresultaat 2019: € 1.539€ 1.539Bedrijfsresultaat 2020: € 9.594€ 9.594Nettoresultaat 2020: € 1.993€ 1.993Bedrijfsresultaat 2021: € 16.621€ 16.621Nettoresultaat 2021: € 2.670€ 2.670Bedrijfsresultaat 2022: € 20.646€ 20.646Nettoresultaat 2022: € 10.493€ 10.493Bedrijfsresultaat 2023: € 10.584€ 10.584Nettoresultaat 2023: € 862€ 86220192020202120222023€ 0€ 10.000€ 20.000Bedrijfsresultaat 2021: € 16.621€ 16.600Nettoresultaat 2021: € 2.670€ 2.670Bedrijfsresultaat 2022: € 20.646€ 20.600Nettoresultaat 2022: € 10.493€ 10.500Bedrijfsresultaat 2023: € 10.584€ 10.600Nettoresultaat 2023: € 862€ 862202120222023
Het bedrijfsresultaat daalt in 2023; 2023 ligt 49% onder 2022.
Balanssamenstelling
2023 in kleur, 2022 als grijze balk eronder
Activa € 613.308
Vaste activa € 97.304 ▼ 8,2%
Vlottende activa € 516.004 ▼ 22,0%
Passiva € 613.308
Eigen vermogen € 135.390 ▲ 0,6%
Schulden € 477.918 ▼ 24,5%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 82,5% naar 77,9%. Het eigen vermogen is hoger en de schuld is lager.
Kerncijfers en ratio's
waarde 2023 · verandering tegenover 2022
EBITDA
€ 19.329▼
2022 · € 30.430
Cashflow
€ 9.607▼
2022 · € 20.277
Liquiditeit
1,11▲
2022 · 1,08
Snelle liquiditeit
0,28▼
2022 · 0,54
Schuldgraad
3,53▼
2022 · 4,71
ROE
0,6%▼
2022 · 7,8%
ROA
0,1%▼
2022 · 1,4%
Rentedekking
2,31▼
2022 · 6,58
Schulden ≤ 1 jaar
€ 464.359▼
2022 · € 613.291
Schulden > 1 jaar
€ 0▼
2022 · € 799
Belastingen
€ 2.703▼
2022 · € 5.930
Personeelskosten
€ 195.760▲
2022 · € 170.037
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt: zoals bij schulden of de schuldgraad.
Jaarrekening
Neergelegde jaarrekening Zoals ingediend bij de NBB · 2023 tegenover 2022 · 57 posten
Balans Code20222023
Activa
Totaal activa20/58€ 767.600€ 613.308▼
Vaste activa21/28€ 106.048€ 97.304▼
Materiële vaste activa22/27€ 104.862€ 96.118▼
Terreinen en gebouwen22€ 97.398€ 91.546▼
Installaties, machines en uitrusting23€ 5.036€ 3.596▼
Meubilair en rollend materieel24€ 2.428€ 976▼
Financiële vaste activa28€ 1.186€ 1.186=
Vlottende activa29/58€ 661.552€ 516.004▼
Voorraden en bestellingen in uitvoering3€ 329.656€ 385.326▲
Voorraden30/36€ 170.056€ 180.926▲
Bestellingen in uitvoering37€ 159.600€ 204.400▲
Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41€ 323.732€ 107.957▼
Handelsvorderingen40€ 293.582€ 104.368▼
Overige vorderingen41€ 30.150€ 3.589▼
Liquide middelen54/58€ 6.538€ 9.762▲
Overlopende rekeningen490/1€ 1.626€ 12.959▲
Passiva
Totaal passiva10/49€ 767.600€ 613.308▼
Eigen vermogen10/15€ 134.527€ 135.390▲
Inbreng10/11€ 58.600€ 58.600=
Reserves13€ 75.927€ 76.790▲
Onbeschikbare reserves130/1€ 5.860€ 5.860=
Statutair onbeschikbare reserves1311€ 5.860€ 5.860=
Belastingvrije reserves132€ 16.726€ 16.726=
Beschikbare reserves133€ 53.341€ 54.204▲
Schulden17/49€ 633.073€ 477.918▼
Schulden op meer dan één jaar17€ 799€ 0▼
Financiële schulden170/4€ 799€ 0▼
Schulden op ten hoogste één jaar42/48€ 613.291€ 464.359▼
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42€ 9.393€ 799▼
Financiële schulden43€ 226€ 0▼
Kredietinstellingen430/8€ 226€ 0▼
Handelsschulden44€ 205.133€ 62.352▼
Leveranciers440/4€ 205.133€ 62.352▼
Vooruitbetalingen op bestellingen46€ 111€ 396▲
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45€ 121.982€ 150.893▲
Belastingen450/3€ 97.100€ 112.250▲
Bezoldigingen en sociale lasten454/9€ 24.882€ 38.643▲
Overige schulden47/48€ 276.446€ 249.918▼
Overlopende rekeningen492/3€ 18.983€ 13.559▼
Resultaat Code20222023
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten76A€ 0-
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62€ 170.037€ 195.760▲
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630€ 9.784€ 8.745▼
Andere bedrijfskosten640/8€ 8.278€ 5.026▼
Bruto bedrijfsmarge9900€ 208.745€ 220.115▲
Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901€ 20.646€ 10.584▼
Financiële opbrengsten75/76B€ 403€ 1.352▲
Recurrente financiële opbrengsten75€ 403€ 1.352▲
Financiële kosten65/66B€ 4.627€ 8.371▲
Recurrente financiële kosten65€ 4.627€ 8.371▲
Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903€ 16.423€ 3.565▼
Belastingen op het resultaat67/77€ 5.930€ 2.703▼
Winst (verlies) van het boekjaar9904€ 10.493€ 862▼
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905€ 10.493€ 862▼
Resultaatverwerking
Te bestemmen winst (verlies)9906€ 10.493€ 862▼
Toevoeging aan het eigen vermogen691/2€ 10.493€ 862▼
Aan de overige reserves6921€ 10.493€ 862▼
Sociale balans
Gemiddeld personeelsbestand (VTE)90872,62,7▲

De toelichting bij deze jaarrekening (13 rubrieken: staten van activa en schulden, uitsplitsingen van kosten, rechten en verplichtingen) staat niet in dit overzicht.

Post20192020202120222023Verschil
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten76A--€ 4.142€ 0--
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62--€ 235.045€ 170.037€ 195.760▲ 15,1%
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630€ 9.871€ 6.957€ 9.040€ 9.784€ 8.745▼ 10,6%
Andere bedrijfskosten640/8--€ 4.792€ 8.278€ 5.026▼ 39,3%
Bruto bedrijfsmarge9900€ 146.163€ 184.202€ 265.499€ 208.745€ 220.115▲ 5,4%
Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901€ 15.686€ 9.594€ 16.621€ 20.646€ 10.584▼ 48,7%
Financiële opbrengsten75/76B--€ 645€ 403€ 1.352▲ 235%
Recurrente financiële opbrengsten75€ 225€ 642€ 645€ 403€ 1.352▲ 235%
Financiële kosten65/66B--€ 13.824€ 4.627€ 8.371▲ 80,9%
Recurrente financiële kosten65€ 13.458€ 7.975€ 13.824€ 4.627€ 8.371▲ 80,9%
Niet-recurrente financiële kosten66B--€ 0---
Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903€ 2.453€ 2.012€ 3.442€ 16.423€ 3.565▼ 78,3%
Belastingen op het resultaat67/77€ 914€ 19€ 773€ 5.930€ 2.703▼ 54,4%
Winst (verlies) van het boekjaar9904€ 1.539€ 1.993€ 2.670€ 10.493€ 862▼ 91,8%
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905€ 1.539€ 1.993€ 2.670€ 10.493€ 862▼ 91,8%
Post20192020202120222023Verschil
Activa
Totaal activa20/58€ 561.140€ 660.896€ 650.572€ 767.600€ 613.308▼ 20,1%
Vaste activa21/28€ 106.014€ 114.858€ 114.833€ 106.048€ 97.304▼ 8,2%
Immateriële vaste activa21€ 550-----
Materiële vaste activa22/27€ 105.278€ 114.672€ 114.647€ 104.862€ 96.118▼ 8,3%
Terreinen en gebouwen22--€ 103.306€ 97.398€ 91.546▼ 6,0%
Installaties, machines en uitrusting23--€ 6.925€ 5.036€ 3.596▼ 28,6%
Meubilair en rollend materieel24--€ 4.416€ 2.428€ 976▼ 59,8%
Financiële vaste activa28€ 186€ 186€ 186€ 1.186€ 1.186=
Vlottende activa29/58€ 455.127€ 546.038€ 535.739€ 661.552€ 516.004▼ 22,0%
Voorraden en bestellingen in uitvoering3€ 158.928€ 190.181€ 369.392€ 329.656€ 385.326▲ 16,9%
Voorraden30/36--€ 180.292€ 170.056€ 180.926▲ 6,4%
Bestellingen in uitvoering37--€ 189.100€ 159.600€ 204.400▲ 28,1%
Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41€ 96.652€ 153.205€ 161.966€ 323.732€ 107.957▼ 66,7%
Handelsvorderingen40--€ 161.042€ 293.582€ 104.368▼ 64,5%
Overige vorderingen41--€ 924€ 30.150€ 3.589▼ 88,1%
Liquide middelen54/58€ 11.945€ 623€ 2.735€ 6.538€ 9.762▲ 49,3%
Overlopende rekeningen490/1--€ 1.646€ 1.626€ 12.959▲ 697%
Passiva
Totaal passiva10/49€ 561.140€ 660.896€ 650.572€ 767.600€ 613.308▼ 20,1%
Eigen vermogen10/15€ 119.372€ 121.365€ 124.035€ 134.527€ 135.390▲ 0,6%
Inbreng10/11€ 58.600-€ 58.600€ 58.600€ 58.600=
Reserves13€ 60.772€ 62.765€ 65.435€ 75.927€ 76.790▲ 1,1%
Onbeschikbare reserves130/1--€ 5.860€ 5.860€ 5.860=
Statutair onbeschikbare reserves1311--€ 5.860€ 5.860€ 5.860=
Belastingvrije reserves132--€ 16.726€ 16.726€ 16.726=
Beschikbare reserves133--€ 42.849€ 53.341€ 54.204▲ 1,6%
Schulden17/49€ 441.768€ 539.531€ 526.537€ 633.073€ 477.918▼ 24,5%
Schulden op meer dan één jaar17€ 29.775€ 19.237€ 10.192€ 799€ 0▼ 100%
Financiële schulden170/4--€ 10.192€ 799€ 0▼ 100%
Schulden op ten hoogste één jaar42/48€ 411.993€ 520.294€ 491.487€ 613.291€ 464.359▼ 24,3%
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42--€ 9.045€ 9.393€ 799▼ 91,5%
Financiële schulden43--€ 0€ 226€ 0▼ 100%
Kredietinstellingen430/8--€ 0€ 226€ 0▼ 100%
Handelsschulden44€ 37.383€ 113.135€ 48.826€ 205.133€ 62.352▼ 69,6%
Leveranciers440/4--€ 48.826€ 205.133€ 62.352▼ 69,6%
Vooruitbetalingen op bestellingen46---€ 111€ 396▲ 257%
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45--€ 132.117€ 121.982€ 150.893▲ 23,7%
Belastingen450/3--€ 51.709€ 97.100€ 112.250▲ 15,6%
Bezoldigingen en sociale lasten454/9--€ 80.408€ 24.882€ 38.643▲ 55,3%
Overige schulden47/48--€ 301.499€ 276.446€ 249.918▼ 9,6%
Overlopende rekeningen492/3--€ 24.858€ 18.983€ 13.559▼ 28,6%
Post20192020202120222023Verschil
Winst (verlies) van het boekjaar9904€ 1.539€ 1.993€ 2.670€ 10.493€ 862▼ 91,8%
+ Afschrijvingen en waardeverminderingen630€ 9.871€ 6.957€ 9.040€ 9.784€ 8.745▼ 10,6%
Kasstroom uit de werking (benadering)€ 11.410€ 8.950€ 11.710€ 20.277€ 9.607▼ 52,6%
Investeringen in vaste activa (benadering)--€ 15.801-€ 9.015-€ 1.000€ 0▲ 100%
Verandering liquide middelen--€ 11.322€ 2.112€ 3.802€ 3.225▼ 15,2%

Vereenvoudigd en afgeleid: een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel, dus deze rijen komen uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.

Download als CSV

Tijdlijn · aktes, neerleggingen en financiële mijlpalen

2025
16-04
Faillissement Opening
Ondernemingsrechtbank Gent, afdeling Kortrijk · gebeurtenis 10-04-2025
2024
29-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2023 · verkort schema
2023
30-09
Financieel Zwakste boekjaarnetto € 862 ▼91,8%
Nettoresultaat zakt naar € 862, het laagste van de reeks.
16-03
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2022 · verkort schema
2022
30-09
Financieel Hoogste resultaat sinds 2018netto € 10.493 ▲293%
Bedrijfsresultaat € 20.646, nettoresultaat € 10.493, beide een record.
25-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2021 · microschema
2021
30-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2020 · microschema
2020
03-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2019 · microschema
2019
30-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2018 · microschema
2018
27-03
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2017 · microschema
2017
28-04
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2016 · verkort schema
2016
17-03
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2015 · verkort schema
2015
30-03
NBB-neerlegging Jaarrekening neergelegd
boekjaar 2014 · verkort schema
SignaalFinanciële mijlpaalNBB-neerleggingFinanciële mijlpalen staan op de afsluitdatum van het boekjaar, niet op de neerleggingsdatum.
0 van 1 akte gelezen
Over de niet-gelezen aktes

Wij kennen 1 Staatsblad-akte van deze onderneming. Die is nog niet gelezen: wat erin staat, is hier niet vastgesteld en ook niet weerlegd.

Met voorrang laten lezen Meld u aan om deze onderneming vooraan in de leeswachtrij te plaatsen.

Bestuur · vestiging · vastgoed

Bestuurders
Er staat 1 akte van deze onderneming in het Belgisch Staatsblad, waarvan wij er 0 hebben ingelezen. Wij hebben haar bestuurders dus nog niet uit die akten gehaald.
Vestiging & vastgoedvoetafdruk
Maatschappelijke zetel, Ingelmunster · 1 vestigingseenheid sinds 2003
zetel vestiging De vestigingseenheid op de kaart
Grondoppervlakte
591 m²
Gebouwvoetafdruk
362 m²
Volume, LiDAR
2.072 m³
Perceel 36007D0024/00T005, Vlaanderen · hoogste gebouw 7,1 m, ±2 verdiepingen. Koppeling via adres, geen eigendomsbewijs.
1 vestigingseenheid
EMD
Rozestraat 2, 8770 IngelmunsterVervaardiging van hydraulische en pneumatische apparatuur
sinds 20032.123.190.438
1 perceel
Vlaanderen 1 (100%)
Perceel (capakey) Regio Oppervlakte Gebouwen Hoogte / verd.
36007D0024/00T005 Vlaanderen 591 m² 1 · 362 m² 7,1 m · 2 verd.
Koppeling via adres, geen eigendomsbewijs
Goed om te weten
1 van 1 perceel met exacte adresmatch; de overige zijn indicatief.
Koppeling op basis van adresgegevens, dit is géén bewijs van eigendom.

Insolventie-mandaten

1 mandaat
Rol Naam Periode
Curator ELISA DECOSTERE
ROESELAARSESTRAAT 55A, 8850 ARDOOIE
10-04-2025 → heden

Vergelijkbare bedrijven · zelfde sector, vergelijkbare omvang

Van 22.832 bedrijven in sector 43211 hebben wij 10.328 jaarrekeningen. 8.687 liggen binnen een factor 10 van dit eigen vermogen. De 5 hierboven liggen er het dichtst bij. Hele sector bekijken

Identificatie & contact

Identificatie
RechtsvormBV
Opgericht03-12-2002
Boekjaareinde30-09
Activiteiten, NACEBEL 2025
43211Algemene elektrotechnische installatiewerken
43320Schrijnwerk

Scores en ratio's zijn berekend door Checked en zijn geen kredietbeslissing.