Daphnys
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, microschema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 17-06-2026 bij de NBB alle 3 neerleggingen
Omzet
≈ € 240.000
Geschat: waarschijnlijk tussen € 180.000 en € 280.000
Totaal activa
€ 303.665▼ 1,6%
2024 · € 308.599
Nettoresultaat
€ 42.269▼ 42,4%
2024 · € 73.423
Werkkapitaal
€ 104.228▲ 88,5%
2024 · € 55.301
Meerjarenoverzicht
2023 tot 2025, 3 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 53.756
▼ 45,6%
2025
20232025
Nettoresultaat
€ 42.269
▼ 42,4%
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Eigen vermogen
€ 214.388
▲ 24,0%
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Totaal activa
€ 303.665
▼ 1,6%
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Schulden
€ 89.277
▼ 34,2%
2025
20232025
Werkkapitaal
€ 104.228
▲ 88,5%
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Solvabiliteit
70,6%
▲ 14,6pp
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Liquiditeit
2,84
▲ 1,08
2025
hoogste kwart van de sector
20232025
Rendabiliteit (ROA)
13,9%
▼ 9,9pp
2025
middelste helft van de sector
20232025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post202320242025
Bedrijfsresultaat€ 133.325-€ 98.765▼ 25,9%€ 53.756▼ 45,6%
Nettoresultaat€ 91.221boven de middelste helft van de sector-€ 73.423boven de middelste helft van de sector▼ 19,5%€ 42.269boven de middelste helft van de sector▼ 42,4%
Eigen vermogen€ 100.388boven de middelste helft van de sector-€ 172.952boven de middelste helft van de sector▲ 72,3%€ 214.388boven de middelste helft van de sector▲ 24,0%
Totaal activa€ 301.281boven de middelste helft van de sector-€ 308.599boven de middelste helft van de sector▲ 2,4%€ 303.665boven de middelste helft van de sector▼ 1,6%
Schulden€ 200.893-€ 135.647▼ 32,5%€ 89.277▼ 34,2%
Werkkapitaal€ 34.491boven de middelste helft van de sector-€ 55.301boven de middelste helft van de sector▲ 60,3%€ 104.228boven de middelste helft van de sector▲ 88,5%
Solvabiliteit33,3%binnen de middelste helft van de sector-56,0%binnen de middelste helft van de sector▲ 22,7pp70,6%boven de middelste helft van de sector▲ 14,6pp
Liquiditeit1,32binnen de middelste helft van de sector-1,76binnen de middelste helft van de sector▲ 0,442,84boven de middelste helft van de sector▲ 1,08
Rendabiliteit (ROA)30,3%boven de middelste helft van de sector-23,8%boven de middelste helft van de sector▼ 6,5pp13,9%binnen de middelste helft van de sector▼ 9,9pp
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Persoonlijke diensten (NACE 96). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is 46% lager dan in 2024 en het laagste sinds 2023. Dat is de tweede daling op rij.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het microschema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 303.665
Vaste activa
€ 142.660 ▼ 20,8%
Vlottende activa
€ 161.005 ▲ 25,3%
Passiva € 303.665
Eigen vermogen
€ 214.388 ▲ 24,0%
Schulden
€ 89.277 ▼ 34,2%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 44,0% naar 29,4%. Het eigen vermogen is hoger en de schuld is lager.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 96.692▼
2024 · € 136.785
Cashflow
€ 85.204▼
2024 · € 111.444
Snelle liquiditeit
2,40▲
2024 · 1,29
Schuldgraad
0,42▼
2024 · 0,78
ROE
19,7%▼
2024 · 42,5%
Rentedekking
56,56▲
2024 · 44,37
Schulden ≤ 1 jaar
€ 56.777▼
2024 · € 73.147
Schulden > 1 jaar
€ 32.500▼
2024 · € 62.500
Belastingen
€ 11.181▼
2024 · € 23.095
Personeelskosten
€ 39.924▲
2024 · € 16.307
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Investeringen
| Post | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 174.770 | € 53.275 | € 5.444 |
| Immateriële vaste activa | - | € 6.500 | - |
| Financiële vaste activa | - | - | € 0 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 16.373 | € 38.021 | € 42.935 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2023 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | € 16.307 | € 39.924 | ▲ 145% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 16.373 | € 38.021 | € 42.935 | ▲ 12,9% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | € 639 | € 818 | € 726 | ▼ 11,3% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 150.337 | € 153.910 | € 137.341 | ▼ 10,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 133.325 | € 98.765 | € 53.756 | ▼ 45,6% |
| Financiële opbrengsten75/76B | € 175 | € 837 | € 1.403 | ▲ 67,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 175 | € 837 | € 1.403 | ▲ 67,7% |
| Financiële kosten65/66B | € 117 | € 3.083 | € 1.710 | ▼ 44,6% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 117 | € 3.083 | € 1.710 | ▼ 44,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 133.383 | € 96.518 | € 53.449 | ▼ 44,6% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 42.163 | € 23.095 | € 11.181 | ▼ 51,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 91.221 | € 73.423 | € 42.269 | ▼ 42,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 91.221 | € 73.423 | € 42.269 | ▼ 42,4% |
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||
| Totaal activa20/58 | € 301.281 | € 308.599 | € 303.665 | ▼ 1,6% |
| Vaste activa21/28 | € 158.397 | € 180.151 | € 142.660 | ▼ 20,8% |
| Immateriële vaste activa21 | - | € 5.333 | € 3.167 | ▼ 40,6% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 158.397 | € 174.818 | € 139.493 | ▼ 20,2% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | € 144.827 | € 163.281 | € 129.989 | ▼ 20,4% |
| Meubilair en rollend materieel24 | € 4.222 | € 3.301 | € 2.379 | ▼ 27,9% |
| Overige materiële vaste activa26 | € 9.347 | € 8.236 | € 7.125 | ▼ 13,5% |
| Vlottende activa29/58 | € 142.884 | € 128.448 | € 161.005 | ▲ 25,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 11.906 | € 33.844 | € 24.545 | ▼ 27,5% |
| Voorraden30/36 | € 11.906 | € 33.844 | € 24.545 | ▼ 27,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 3.498 | € 4.642 | € 13.232 | ▲ 185% |
| Handelsvorderingen40 | € 3.498 | € 100 | € 0 | ▼ 100% |
| Overige vorderingen41 | - | € 4.542 | € 13.232 | ▲ 191% |
| Geldbeleggingen50/53 | - | € 74.140 | € 79.140 | ▲ 6,7% |
| Liquide middelen54/58 | € 126.561 | € 15.477 | € 43.416 | ▲ 181% |
| Overlopende rekeningen490/1 | € 920 | € 345 | € 672 | ▲ 94,4% |
| Passiva | ||||
| Totaal passiva10/49 | € 301.281 | € 308.599 | € 303.665 | ▼ 1,6% |
| Eigen vermogen10/15 | € 100.388 | € 172.952 | € 214.388 | ▲ 24,0% |
| Inbreng10/11 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | = |
| Reserves13 | € 90.388 | € 162.952 | € 204.388 | ▲ 25,4% |
| Beschikbare reserves133 | € 90.388 | € 162.952 | € 204.388 | ▲ 25,4% |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 0 | € 0 | € 0 | - |
| Schulden17/49 | € 200.893 | € 135.647 | € 89.277 | ▼ 34,2% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 92.500 | € 62.500 | € 32.500 | ▼ 48,0% |
| Financiële schulden170/4 | € 92.500 | € 62.500 | € 32.500 | ▼ 48,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 108.393 | € 73.147 | € 56.777 | ▼ 22,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen42 | € 30.000 | € 30.000 | € 30.000 | = |
| Handelsschulden44 | € 3.662 | € 90 | € 158 | ▲ 74,1% |
| Leveranciers440/4 | € 3.662 | € 90 | € 158 | ▲ 74,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | € 48.160 | € 19.277 | € 13.863 | ▼ 28,1% |
| Belastingen450/3 | € 48.160 | € 14.143 | € 7.213 | ▼ 49,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | € 5.134 | € 6.650 | ▲ 29,5% |
| Overige schulden47/48 | € 26.571 | € 23.779 | € 12.756 | ▼ 46,4% |
| Post | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 91.221 | € 73.423 | € 42.269 | ▼ 42,4% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 16.373 | € 38.021 | € 42.935 | ▲ 12,9% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 107.593 | € 111.444 | € 85.204 | ▼ 23,5% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 59.775 | -€ 5.444 | ▲ 90,9% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 111.084 | € 27.940 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 39.278 ondernemingen hetzelfde profiel als Daphnys nu. Twee jaar later bestond 95,8% nog en was 1,8% failliet.
- Micro
- 2 tot 5 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst van 5% van de balans of meer
95,8%
bestond nog
2,3%
stopte op een andere manier
1,8%
ging failliet
Nog 0,1% is gestopt zonder precieze datum, mogelijk pas na die twee jaar.
Dat past bij de faillissementskans van Daphnys zelf: 0,4% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 39.278 ondernemingen, geen voorspelling voor Daphnys. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.