COLD MOUNTAIN
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, volledig schema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 29-10-2025 PDF alle 16 neerleggingen
Omzet
≈ € 1,6 mln
Geschat: waarschijnlijk tussen € 1,5 mln en € 2,3 mln
EBIT-marge
Niet opgenomen in deze neerlegging
Nettoresultaat
€ 54.521▲ 14×
2024 · € 3.951
Werkkapitaal
€ 30.150
2024 · -€ 2.765
In de ranglijsten
#8 bedrijf op eigen vermogen in Watermaal-Bosvoorde, sector Horeca
Meerjarenoverzicht
2019 tot 2025, 7 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 81.979
▲ 234%
2025
20192025
Nettoresultaat
€ 54.521
▲ 14×
2025
middelste helft van de sector
20192025
Eigen vermogen
€ 476.257
▲ 12,2%
2025
hoogste kwart van de sector
20192025
Totaal activa
€ 697.851
▲ 19,9%
2025
middelste helft van de sector
20192025
Schulden
€ 221.594
▲ 40,5%
2025
20192025
Werkkapitaal
€ 30.150
2025
middelste helft van de sector
20192025
Solvabiliteit
68,2%
▼ 4,7pp
2025
hoogste kwart van de sector
20192025
Liquiditeit
1,14
▲ 0,15
2025
middelste helft van de sector
20192025
Rendabiliteit (ROA)
7,8%
▲ 7,1pp
2025
middelste helft van de sector
20192025
Personeel (VTE)
11,4
▲ 5,6%
2025
middelste helft van de sector
20192025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post2019202020212022202320242025
Bedrijfsresultaat€ 188.721-€ 72.546▼ 61,6%€ 17.828▼ 75,4%€ 118.114▲ 563%€ 105.659▼ 10,5%€ 24.523▼ 76,8%€ 81.979▲ 234%
Nettoresultaat€ 159.744-€ 7.102binnen de middelste helft van de sector▼ 95,6%€ 14.197binnen de middelste helft van de sector▲ 99,9%€ 92.602boven de middelste helft van de sector▲ 552%€ 61.079boven de middelste helft van de sector▼ 34,0%€ 3.951binnen de middelste helft van de sector▼ 93,5%€ 54.521binnen de middelste helft van de sector▲ 14×
Eigen vermogen€ 257.668-€ 261.130boven de middelste helft van de sector▲ 1,3%€ 278.355boven de middelste helft van de sector▲ 6,6%€ 366.485boven de middelste helft van de sector▲ 31,7%€ 423.092boven de middelste helft van de sector▲ 15,4%€ 424.390boven de middelste helft van de sector▲ 0,3%€ 476.257boven de middelste helft van de sector▲ 12,2%
Totaal activa€ 326.887-€ 344.967binnen de middelste helft van de sector▲ 5,5%€ 356.929binnen de middelste helft van de sector▲ 3,5%€ 520.876binnen de middelste helft van de sector▲ 45,9%€ 606.538binnen de middelste helft van de sector▲ 16,4%€ 582.078binnen de middelste helft van de sector▼ 4,0%€ 697.851binnen de middelste helft van de sector▲ 19,9%
Schulden€ 69.219-€ 83.836▲ 21,1%€ 78.574▼ 6,3%€ 154.391▲ 96,5%€ 183.447▲ 18,8%€ 157.688▼ 14,0%€ 221.594▲ 40,5%
Werkkapitaal€ 195.306-€ 193.065boven de middelste helft van de sector▼ 1,1%€ 204.432boven de middelste helft van de sector▲ 5,9%€ 281.725boven de middelste helft van de sector▲ 37,8%€ 289.132boven de middelste helft van de sector▲ 2,6%-€ 2.765binnen de middelste helft van de sector€ 30.150binnen de middelste helft van de sector
Solvabiliteit78,8%-75,7%boven de middelste helft van de sector▼ 3,1pp78,0%boven de middelste helft van de sector▲ 2,3pp70,4%boven de middelste helft van de sector▼ 7,6pp69,8%boven de middelste helft van de sector▼ 0,6pp72,9%boven de middelste helft van de sector▲ 3,2pp68,2%boven de middelste helft van de sector▼ 4,7pp
Liquiditeit3,82-3,30boven de middelste helft van de sector▼ 0,523,60boven de middelste helft van de sector▲ 0,302,82boven de middelste helft van de sector▼ 0,782,58boven de middelste helft van de sector▼ 0,250,98binnen de middelste helft van de sector▼ 1,591,14binnen de middelste helft van de sector▲ 0,15
Rendabiliteit (ROA)48,9%-2,1%binnen de middelste helft van de sector▼ 46,8pp4,0%binnen de middelste helft van de sector▲ 1,9pp17,8%boven de middelste helft van de sector▲ 13,8pp10,1%binnen de middelste helft van de sector▼ 7,7pp0,7%binnen de middelste helft van de sector▼ 9,4pp7,8%binnen de middelste helft van de sector▲ 7,1pp
Personeel (VTE)11,6-10,4binnen de middelste helft van de sector▼ 10,3%9,2binnen de middelste helft van de sector▼ 11,5%10,1binnen de middelste helft van de sector▲ 9,8%10,4binnen de middelste helft van de sector▲ 3,0%10,8binnen de middelste helft van de sector▲ 3,8%11,4binnen de middelste helft van de sector▲ 5,6%
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Eet- en drankgelegenheden (NACE 56). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is ruim 3,3 keer zoveel als in 2024. Dat is een herstel na de daling in 2024.
De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 697.851
Vaste activa
€ 446.107 ▲ 4,4%
Vlottende activa
€ 251.744 ▲ 62,5%
Passiva € 697.851
Eigen vermogen
€ 476.257 ▲ 12,2%
Schulden
€ 221.594 ▲ 40,5%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal stijgt van 27,1% naar 31,8%. Het eigen vermogen en de schuld zijn hoger.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 117.010▲
2024 · € 51.622
Cashflow
€ 89.552▲
2024 · € 31.050
Snelle liquiditeit
1,07▲
2024 · 0,86
Schuldgraad
0,47▲
2024 · 0,37
ROE
11,4%▲
2024 · 0,9%
Rentedekking
7,87▲
2024 · 4,95
Schulden ≤ 1 jaar
€ 221.594▲
2024 · € 157.688
Belastingen
€ 12.783▲
2024 · € 10.457
Personeelskosten
€ 572.169▲
2024 · € 536.223
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Personeel
| Post | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Werknemers op de balansdatum | 12 | 11 | 10 | 10 |
| voltijds | 9 | 9 | 9 | 10 |
| deeltijds | 3 | 2 | 1 | - |
| in voltijdse equivalenten | 9,9 | 10,3 | 9,3 | 10 |
| Gemiddeld over het boekjaar, in voltijdse equivalenten | 10,1 | 10,4 | 10,8 | 11,4 |
| Met een vast contract | 11 | 11 | 9 | 10 |
| In dienst gekomen | 10 | 22 | 61 | 31 |
| Uit dienst gegaan | 8 | 21 | 62 | 31 |
Bron: sociale balans in de jaarrekeningen 2022 tot 2025
Achterstallige schulden
| Post | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Achterstallige schulden aan de RSZ | € 27.531 | - | - | - |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de schulden)
Investeringen
| Post | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 31.096 | € 71.751 | € 41.920 | € 48.597 |
| Immateriële vaste activa | - | - | € 28.373 | € 5.386 |
| Financiële vaste activa | - | - | € 250.000 | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 20.259 | € 22.551 | € 27.099 | € 35.031 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2022 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen62 | - | - | - | € 356.901 | € 488.970 | € 536.223 | € 572.169 | ▲ 6,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 25.269 | € 24.592 | € 20.390 | € 20.259 | € 22.551 | € 27.099 | € 35.031 | ▲ 29,3% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 6.802 | € 9.982 | € 10.709 | € 7.951 | ▼ 25,8% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | € 738.826 | € 546.615 | € 219.832 | € 502.076 | € 627.162 | € 598.554 | € 697.131 | ▲ 16,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | € 188.721 | € 72.546 | € 17.828 | € 118.114 | € 105.659 | € 24.523 | € 81.979 | ▲ 234% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | € 2 | € 10 | € 307 | € 195 | ▼ 36,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 13 | € 49 | € 1 | € 2 | € 10 | € 307 | € 195 | ▼ 36,5% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 6.916 | € 9.673 | € 10.421 | € 14.871 | ▲ 42,7% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 15.168 | € 9.885 | € 3.631 | € 6.916 | € 9.673 | € 10.421 | € 14.871 | ▲ 42,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | € 173.567 | € 62.710 | € 14.197 | € 111.200 | € 95.997 | € 14.408 | € 67.303 | ▲ 367% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | € 13.823 | € 55.608 | - | € 18.598 | € 34.917 | € 10.457 | € 12.783 | ▲ 22,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 159.744 | € 7.102 | € 14.197 | € 92.602 | € 61.079 | € 3.951 | € 54.521 | ▲ 14× |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | € 159.744 | € 7.102 | € 14.197 | € 92.602 | € 61.079 | € 3.951 | € 54.521 | ▲ 14× |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | ||||||||
| Totaal activa20/58 | € 326.887 | € 344.967 | € 356.929 | € 520.876 | € 606.538 | € 582.078 | € 697.851 | ▲ 19,9% |
| Vaste activa21/28 | € 62.362 | € 68.066 | € 73.923 | € 84.760 | € 133.960 | € 427.154 | € 446.107 | ▲ 4,4% |
| Immateriële vaste activa21 | - | - | - | - | - | € 27.983 | € 29.900 | ▲ 6,9% |
| Materiële vaste activa22/27 | € 62.212 | € 67.916 | € 73.773 | € 84.610 | € 133.810 | € 149.022 | € 166.057 | ▲ 11,4% |
| Terreinen en gebouwen22 | - | - | - | € 68.049 | € 94.338 | € 114.637 | € 122.579 | ▲ 6,9% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | € 4.485 | € 26.001 | € 21.674 | € 17.329 | ▼ 20,0% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 12.075 | € 13.471 | € 12.711 | € 26.149 | ▲ 106% |
| Financiële vaste activa28 | € 150 | € 150 | € 150 | € 150 | € 150 | € 250.150 | € 250.150 | = |
| Vlottende activa29/58 | € 264.525 | € 276.901 | € 283.006 | € 436.116 | € 472.578 | € 154.924 | € 251.744 | ▲ 62,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 30.797 | € 27.855 | € 12.431 | € 18.630 | € 19.550 | € 18.646 | € 15.325 | ▼ 17,8% |
| Voorraden30/36 | - | - | - | € 18.630 | € 19.550 | € 18.646 | € 15.325 | ▼ 17,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 20.734 | € 52.105 | € 80.500 | € 57.680 | € 65.543 | € 81.160 | € 142.013 | ▲ 75,0% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | € 21.911 | € 19.140 | € 44.316 | € 103.672 | ▲ 134% |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | € 35.769 | € 46.403 | € 36.845 | € 38.341 | ▲ 4,1% |
| Liquide middelen54/58 | € 207.941 | € 191.984 | € 190.076 | € 353.329 | € 380.538 | € 53.241 | € 87.032 | ▲ 63,5% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 6.477 | € 6.947 | € 1.877 | € 7.374 | ▲ 293% |
| Passiva | ||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 326.887 | € 344.967 | € 356.929 | € 520.876 | € 606.538 | € 582.078 | € 697.851 | ▲ 19,9% |
| Eigen vermogen10/15 | € 257.668 | € 261.130 | € 278.355 | € 366.485 | € 423.092 | € 424.390 | € 476.257 | ▲ 12,2% |
| Inbreng10/11 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | = |
| Kapitaal10 | - | - | - | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | = |
| Geplaatst kapitaal100 | - | - | - | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | € 62.000 | = |
| Reserves13 | € 73.980 | € 73.980 | € 73.980 | € 73.980 | € 73.980 | € 73.980 | € 73.980 | = |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 6.200 | € 6.200 | € 6.200 | € 6.200 | = |
| Wettelijke reserve130 | - | - | - | € 6.200 | € 6.200 | € 6.200 | € 6.200 | = |
| Belastingvrije reserves132 | - | - | - | € 67.780 | € 67.780 | € 67.780 | € 67.780 | = |
| Overgedragen winst (verlies)14 | € 101.669 | € 108.771 | € 122.969 | € 215.571 | € 276.651 | € 280.602 | € 335.122 | ▲ 19,4% |
| Kapitaalsubsidies15 | - | - | - | € 14.934 | € 10.461 | € 7.808 | € 5.155 | ▼ 34,0% |
| Schulden17/49 | € 69.219 | € 83.836 | € 78.574 | € 154.391 | € 183.447 | € 157.688 | € 221.594 | ▲ 40,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 69.219 | € 83.836 | € 78.574 | € 154.391 | € 183.447 | € 157.688 | € 221.594 | ▲ 40,5% |
| Handelsschulden44 | € 59.292 | € 37.639 | € 9.251 | € 62.127 | € 80.116 | € 45.014 | - | - |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 62.127 | € 80.116 | € 45.014 | - | - |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 92.264 | € 103.331 | € 112.674 | € 221.594 | ▲ 96,7% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 1.118 | € 41.282 | € 20.022 | € 21.723 | ▲ 8,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | € 91.146 | € 62.049 | € 92.652 | € 199.871 | ▲ 116% |
| Post | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | € 159.744 | € 7.102 | € 14.197 | € 92.602 | € 61.079 | € 3.951 | € 54.521 | ▲ 14× |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 25.269 | € 24.592 | € 20.390 | € 20.259 | € 22.551 | € 27.099 | € 35.031 | ▲ 29,3% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | € 185.013 | € 31.694 | € 34.588 | € 112.861 | € 83.631 | € 31.050 | € 89.552 | ▲ 188% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 30.296 | -€ 26.247 | -€ 31.096 | -€ 71.751 | -€ 320.293 | -€ 53.984 | ▲ 83,1% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 15.957 | -€ 1.908 | € 163.253 | € 27.209 | -€ 327.297 | € 33.791 | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 17.811 ondernemingen hetzelfde profiel als COLD MOUNTAIN nu. Twee jaar later bestond 96,5% nog en was 0,3% failliet.
- Klein
- 10 tot 20 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst van 5% van de balans of meer
96,5%
bestond nog
3,1%
stopte op een andere manier
0,3%
ging failliet
Dat past bij de faillissementskans van COLD MOUNTAIN zelf: 0,5% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 17.811 ondernemingen, geen voorspelling voor COLD MOUNTAIN. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Laatste 10 van 16 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-03-2025 | volledig schema | 29-10-2025 | 2025-00555034 | |
| 31-03-2024 | volledig schema | 04-11-2024 | 2024-00529605 | |
| 31-03-2023 | volledig schema | 06-11-2023 | 2023-00509614 | |
| 31-03-2022 | volledig schema | 17-11-2022 | 2022-20525397 | |
| 31-03-2021 | volledig schema | 18-11-2021 | 2021-77600220 | |
| 31-03-2020 | volledig schema | 16-12-2020 | 2020-75900297 | |
| 31-03-2019 | volledig schema | 22-11-2019 | 2019-74100409 | |
| 31-03-2018 | volledig schema | 19-11-2018 | 2018-72700467 | |
| 31-03-2017 | volledig schema | 05-01-2018 | 2018-00500549 | |
| 31-03-2016 | volledig schema | 07-10-2016 | 2016-65300571 |