Cellna
ActiefFinancieel · boekjaar 2025, verkort schema
Jaarrekening 2025 neergelegd op 31-07-2026 bij de NBB alle 12 neerleggingen
Omzet
≈ € 1,0 mln
Geschat: waarschijnlijk tussen € 840.000 en € 1,5 mln
Totaal activa
€ 1,9 mln▼ 31,5%
2024 · € 2,8 mln
Nettoresultaat
€ 304.200▼ 62,0%
2024 · € 799.707
Werkkapitaal
€ 1,7 mln▼ 12,9%
2024 · € 1,9 mln
In de ranglijsten
#3 bedrijf op eigen vermogen in Erpe-Mere, sector Bouw#6 bedrijf op balanstotaal in Erpe-Mere, sector Bouw
Meerjarenoverzicht
2018 tot 2025, 8 boekjarenBedrijfsresultaat
€ 478.806
▼ 62,1%
2025
20182025
Nettoresultaat
€ 304.200
▼ 62,0%
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Eigen vermogen
€ 1,7 mln
▲ 17,5%
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Totaal activa
€ 1,9 mln
▼ 31,5%
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Schulden
€ 264.479
▼ 81,2%
2025
20182025
Werkkapitaal
€ 1,7 mln
▼ 12,9%
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Solvabiliteit
86,4%
▲ 36,0pp
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Liquiditeit
7,35
▲ 4,24
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Rendabiliteit (ROA)
15,6%
▼ 12,5pp
2025
hoogste kwart van de sector
20182025
Alle cijfers per boekjaar
Elk cijfer met de verandering tegenover het boekjaar ervoor
gunstig
ongunstig
Post20182019202020212022202320242025
Bedrijfsresultaat-€ 0,02 mln--€ 0,08 mln▼ 325%€ 0,1 mln€ 0,2 mln▲ 79,9%€ 0,4 mln▲ 110%€ 0,4 mln▼ 13,9%€ 1,3 mln▲ 239%€ 0,5 mln▼ 62,1%
Nettoresultaat-€ 0,03 mln--€ 0,09 mln▼ 243%€ 0,1 mlnboven de middelste helft van de sector€ 0,1 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 36,3%€ 0,3 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 115%€ 0,2 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 35,4%€ 0,8 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 329%€ 0,3 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 62,0%
Eigen vermogen€ 0,8 mln-€ 0,7 mln▼ 12,4%€ 0,8 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 14,7%€ 0,9 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 17,4%€ 1,2 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 31,9%€ 1,4 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 15,6%€ 1,4 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 3,6%€ 1,7 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 17,5%
Totaal activa€ 1,4 mln-€ 1,3 mln▼ 5,2%€ 1,4 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 8,0%€ 1,6 mlnbinnen de middelste helft van de sector▲ 11,3%€ 2,9 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 83,8%€ 3,8 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 32,0%€ 2,8 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 25,1%€ 1,9 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 31,5%
Schulden€ 0,6 mln-€ 0,6 mln▲ 4,0%€ 0,6 mln▲ 0,8%€ 0,7 mln▲ 3,9%€ 1,7 mln▲ 155%€ 2,4 mln▲ 43,7%€ 1,4 mln▼ 41,5%€ 0,3 mln▼ 81,2%
Werkkapitaal€ 1,1 mln-€ 1,1 mln▲ 8,4%€ 1,2 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 9,1%€ 1,4 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 9,3%€ 2,3 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 72,2%€ 3,0 mlnboven de middelste helft van de sector▲ 28,6%€ 1,9 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 37,1%€ 1,7 mlnboven de middelste helft van de sector▼ 12,9%
Solvabiliteit56,0%-51,7%▼ 4,2pp54,9%binnen de middelste helft van de sector▲ 3,2pp57,9%binnen de middelste helft van de sector▲ 3,0pp41,6%binnen de middelste helft van de sector▼ 16,3pp36,4%binnen de middelste helft van de sector▼ 5,2pp50,3%binnen de middelste helft van de sector▲ 13,9pp86,4%boven de middelste helft van de sector▲ 36,0pp
Liquiditeit4,61-9,41▲ 4,809,85boven de middelste helft van de sector▲ 0,448,17boven de middelste helft van de sector▼ 1,685,51boven de middelste helft van de sector▼ 2,664,95boven de middelste helft van de sector▼ 0,573,11boven de middelste helft van de sector▼ 1,847,35boven de middelste helft van de sector▲ 4,24
Rendabiliteit (ROA)-2,0%--7,3%▼ 5,3pp7,0%binnen de middelste helft van de sector▲ 14,3pp8,6%binnen de middelste helft van de sector▲ 1,6pp10,1%binnen de middelste helft van de sector▲ 1,5pp4,9%binnen de middelste helft van de sector▼ 5,1pp28,2%boven de middelste helft van de sector▲ 23,3pp15,6%boven de middelste helft van de sector▼ 12,5pp
boven
binnen
onder
De sectorband is de middelste helft van de ondernemingen in Bouw van gebouwen (NACE 41). Een kwart van hen zit eronder, een kwart erboven. Per jaar tellen alleen jaarrekeningen in hetzelfde schema mee, en alleen als het er minstens 30 zijn.
Het bedrijfsresultaat van 2025 is 62% lager dan in 2024.
Omzet en EBIT-marge zijn niet gepubliceerd. In het verkort schema zijn ze niet verplicht. De getoonde omzet is een schatting uit de brutomarge.
Balanssamenstelling
2025 in kleur, 2024 als grijze balk eronder
Activa € 1,9 mln
Vaste activa
€ 27.846 ▼ 24,1%
Vlottende activa
€ 1,9 mln ▼ 31,6%
Passiva € 1,9 mln
Eigen vermogen
€ 1,7 mln ▲ 17,5%
Schulden
€ 264.479 ▼ 81,2%
Het aandeel van de schulden in het balanstotaal zakt van 49,7% naar 13,6%. Het eigen vermogen is hoger en de schuld is lager.
Kerncijfers en ratio's
EBITDA
€ 489.244▼
2024 · € 1,3 mln
Cashflow
€ 314.639▼
2024 · € 808.948
Snelle liquiditeit
1,96▲
2024 · 1,17
Schuldgraad
0,16▼
2024 · 0,99
ROE
18,1%▼
2024 · 56,0%
Rentedekking
11,07▼
2024 · 11,82
Schulden ≤ 1 jaar
€ 260.889▼
2024 · € 901.910
Belastingen
€ 138.116▼
2024 · € 365.060
Groen betekent een gunstige beweging, ook wanneer het cijfer zelf daalt, zoals bij de schulden of de schuldgraad.
Investeringen
| Post | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Materiële vaste activa | € 1.227 | € 1.558 | € 4.342 | € 40.593 | € 1.617 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen van het jaar | € 7.129 | € 7.053 | € 1.915 | € 9.241 | € 10.439 |
Bron: toelichting bij de jaarrekeningen 2021 tot 2025 (staat van de vaste activa)
Jaarrekening
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten76A | - | - | - | - | € 430 | - | € 0,02 mln | - | - |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa630 | € 0,006 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,002 mln | € 0,009 mln | € 0,01 mln | ▲ 13,0% |
| Andere bedrijfskosten640/8 | - | - | - | € 0,003 mln | € 0,001 mln | € 0,002 mln | € 0,001 mln | € 0,001 mln | ▲ 10,6% |
| Bruto bedrijfsmarge9900 | -€ 0,01 mln | -€ 0,07 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | € 0,4 mln | € 1,3 mln | € 0,5 mln | ▼ 61,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)9901 | -€ 0,02 mln | -€ 0,08 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | € 0,4 mln | € 1,3 mln | € 0,5 mln | ▼ 62,1% |
| Financiële opbrengsten75/76B | - | - | - | € 0,003 mln | € 0,01 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | ▼ 3,9% |
| Recurrente financiële opbrengsten75 | € 0,001 mln | € 323 | € 0,002 mln | € 0,003 mln | € 0,01 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | € 0,008 mln | ▼ 3,9% |
| Financiële kosten65/66B | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,04 mln | ▼ 59,0% |
| Recurrente financiële kosten65 | € 0,009 mln | € 0,01 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,04 mln | ▼ 59,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting9903 | -€ 0,03 mln | -€ 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | € 0,3 mln | € 1,2 mln | € 0,4 mln | ▼ 62,0% |
| Belastingen op het resultaat67/77 | - | -€ 235 | € 345 | € 0,05 mln | € 0,1 mln | € 0,09 mln | € 0,4 mln | € 0,1 mln | ▼ 62,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 0,03 mln | -€ 0,09 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,3 mln | ▼ 62,0% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves689 | - | - | - | - | - | - | - | € 0,1 mln | - |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar9905 | -€ 0,03 mln | -€ 0,09 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,2 mln | ▼ 76,2% |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activa | |||||||||
| Totaal activa20/58 | € 1,4 mln | € 1,3 mln | € 1,4 mln | € 1,6 mln | € 2,9 mln | € 3,8 mln | € 2,8 mln | € 1,9 mln | ▼ 31,5% |
| Vaste activa21/28 | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,008 mln | € 0,003 mln | € 0,005 mln | € 0,04 mln | € 0,03 mln | ▼ 24,1% |
| Immateriële vaste activa21 | - | € 0,001 mln | € 0,001 mln | € 0,001 mln | € 306 | - | - | - | - |
| Materiële vaste activa22/27 | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,008 mln | € 0,003 mln | € 0,005 mln | € 0,04 mln | € 0,03 mln | ▼ 24,1% |
| Installaties, machines en uitrusting23 | - | - | - | € 0,001 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0,004 mln | € 0,003 mln | ▼ 21,7% |
| Meubilair en rollend materieel24 | - | - | - | € 0,006 mln | € 267 | € 0,003 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | ▼ 24,3% |
| Vlottende activa29/58 | € 1,3 mln | € 1,3 mln | € 1,4 mln | € 1,6 mln | € 2,9 mln | € 3,8 mln | € 2,8 mln | € 1,9 mln | ▼ 31,6% |
| Vorderingen op meer dan één jaar29 | - | - | - | € 0,2 mln | € 0,6 mln | € 0,7 mln | - | - | - |
| Overige vorderingen291 | - | - | - | € 0,2 mln | € 0,6 mln | € 0,7 mln | - | - | - |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering3 | € 0,3 mln | € 1,0 mln | € 0,9 mln | € 1,3 mln | € 2,2 mln | € 3,0 mln | € 1,7 mln | € 1,4 mln | ▼ 19,6% |
| Bestellingen in uitvoering37 | - | - | - | € 1,3 mln | € 2,2 mln | € 3,0 mln | € 1,7 mln | € 1,4 mln | ▼ 19,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar40/41 | € 0,01 mln | € 0,004 mln | € 410 | € 152 | € 0,01 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0,01 mln | ▲ 711% |
| Handelsvorderingen40 | - | - | - | - | € 0,001 mln | € 0,002 mln | € 0,002 mln | € 0,01 mln | ▲ 676% |
| Overige vorderingen41 | - | - | - | € 152 | € 0,009 mln | € 7 | € 69 | € 0,001 mln | ▲ 16× |
| Geldbeleggingen50/53 | - | - | - | - | - | - | - | € 0,3 mln | - |
| Liquide middelen54/58 | € 1,0 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,004 mln | € 0,01 mln | € 0,007 mln | € 1,0 mln | € 0,2 mln | ▼ 82,6% |
| Overlopende rekeningen490/1 | - | - | - | € 0,01 mln | € 0,02 mln | € 0,01 mln | € 0,002 mln | € 0,02 mln | ▲ 745% |
| Passiva | |||||||||
| Totaal passiva10/49 | € 1,4 mln | € 1,3 mln | € 1,4 mln | € 1,6 mln | € 2,9 mln | € 3,8 mln | € 2,8 mln | € 1,9 mln | ▼ 31,5% |
| Eigen vermogen10/15 | € 0,8 mln | € 0,7 mln | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 1,2 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln | € 1,7 mln | ▲ 17,5% |
| Inbreng10/11 | € 0,02 mln | € 0,02 mln | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,02 mln | = |
| Reserves13 | € 0,7 mln | € 0,7 mln | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 1,2 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln | € 1,7 mln | ▲ 17,8% |
| Onbeschikbare reserves130/1 | - | - | - | € 0,002 mln | € 0,002 mln | - | - | - | - |
| Statutair onbeschikbare reserves1311 | - | - | - | € 0,002 mln | € 0,002 mln | - | - | - | - |
| Belastingvrije reserves132 | - | - | - | - | - | - | - | € 0,1 mln | - |
| Beschikbare reserves133 | - | - | - | € 0,9 mln | € 1,2 mln | € 1,4 mln | € 1,4 mln | € 1,5 mln | ▲ 9,7% |
| Schulden17/49 | € 0,6 mln | € 0,6 mln | € 0,6 mln | € 0,7 mln | € 1,7 mln | € 2,4 mln | € 1,4 mln | € 0,3 mln | ▼ 81,2% |
| Schulden op meer dan één jaar17 | € 0,3 mln | € 0,5 mln | € 0,5 mln | € 0,4 mln | € 1,1 mln | € 1,6 mln | € 0,5 mln | - | - |
| Financiële schulden170/4 | - | - | - | € 1 | € 0,7 mln | € 0,9 mln | - | - | - |
| Overige schulden178/9 | - | - | - | € 0,4 mln | € 0,4 mln | € 0,7 mln | € 0,5 mln | - | - |
| Schulden op ten hoogste één jaar42/48 | € 0,3 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,5 mln | € 0,8 mln | € 0,9 mln | € 0,3 mln | ▼ 71,1% |
| Handelsschulden44 | € 0,04 mln | € 0,1 mln | € 0,09 mln | € 0,07 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | ▼ 47,2% |
| Leveranciers440/4 | - | - | - | € 0,07 mln | € 0,1 mln | € 0,2 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | ▼ 47,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten45 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,06 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | € 0,1 mln | ▼ 76,1% |
| Belastingen450/3 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,06 mln | € 0,2 mln | € 0,4 mln | € 0,1 mln | ▼ 76,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten454/9 | - | - | - | € 0,004 mln | - | - | - | - | - |
| Overige schulden47/48 | - | - | - | € 0,1 mln | € 0,3 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | - | - |
| Overlopende rekeningen492/3 | - | - | - | € 0,02 mln | € 0,02 mln | € 0,03 mln | € 0,03 mln | € 0,004 mln | ▼ 87,0% |
| Post | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Winst (verlies) van het boekjaar9904 | -€ 0,03 mln | -€ 0,09 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,3 mln | ▼ 62,0% |
| + Afschrijvingen en waardeverminderingen630 | € 0,006 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,007 mln | € 0,002 mln | € 0,009 mln | € 0,01 mln | ▲ 13,0% |
| Kasstroom uit de werking (benadering) | -€ 0,02 mln | -€ 0,09 mln | € 0,1 mln | € 0,1 mln | € 0,3 mln | € 0,2 mln | € 0,8 mln | € 0,3 mln | ▼ 61,1% |
| Investeringen in vaste activa (benadering) | - | -€ 0,003 mln | -€ 0,001 mln | -€ 0,001 mln | -€ 0,002 mln | -€ 0,004 mln | -€ 0,04 mln | -€ 0,002 mln | ▲ 96,0% |
| Verandering liquide middelen | - | -€ 0,7 mln | -€ 0,1 mln | -€ 0,2 mln | € 0,008 mln | -€ 0,005 mln | € 1,0 mln | -€ 0,9 mln | - |
Een Belgische jaarrekening bevat geen kasstroomtabel. Deze rijen zijn daarom een benadering, afgeleid uit de resultatenrekening en de beweging van de balans.
Historische waarneming
In juli 2024 hadden 17.811 ondernemingen hetzelfde profiel als Cellna nu. Twee jaar later bestond 96,5% nog en was 0,3% failliet.
- Klein
- 10 tot 20 jaar oud
- solvabiliteit 30% of meer
- winst van 5% van de balans of meer
96,5%
bestond nog
3,1%
stopte op een andere manier
0,3%
ging failliet
Dat past bij de faillissementskans van Cellna zelf: 0,1% binnen 12 maanden.
Test van de methode
De methode is getest op de 497.446 ondernemingen van juli 2024. Elke onderneming kreeg het faillissementscijfer van hetzelfde profiel een jaar eerder, in juli 2023. Verwacht was dat 1,6% binnen 24 maanden failliet zou gaan. Werkelijk ging 1,7% failliet.
| Groep | Verwacht | Werkelijk |
|---|---|---|
| 1 | 0,2% | 0,2% |
| 2 | 0,3% | 0,5% |
| 3 | 0,5% | 0,6% |
| 4 | 0,7% | 0,8% |
| 5 | 0,9% | 0,9% |
| 6 | 1,3% | 1,5% |
| 7 | 1,6% | 1,8% |
| 8 | 1,8% | 1,8% |
| 9 | 3,0% | 3,1% |
| 10 | 5,6% | 6,2% |
Een onderneming die failliet ging, had in 74,5% van de vergelijkingen een hoger verwacht cijfer dan een onderneming die bleef bestaan. Het niveau hangt af van de conjunctuur. In een jaar met meer faillissementen dan het jaar ervoor is het werkelijke cijfer hoger dan het verwachte.
Dit is een waarneming over 17.811 ondernemingen, geen voorspelling voor Cellna. De sector telt niet mee, want in de KBO staat bij een gestopte onderneming geen sector meer. Per sector zouden vooral de overlevers meetellen, en dat geeft een te mooi beeld.
Laatste 10 van 12 neerleggingen bij de Nationale Bank
| Boekjaar | Type | Neerlegging | Referentie | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | verkort schema | 31-07-2026 | 2026-00365629 | |
| 31-12-2024 | verkort schema | 21-08-2025 | 2025-00389284 | |
| 31-12-2023 | verkort schema | 14-08-2024 | 2024-00344642 | |
| 31-12-2022 | verkort schema | 17-08-2023 | 2023-00332197 | |
| 31-12-2021 | verkort schema | 28-07-2022 | 2022-20257692 | |
| 31-12-2020 | verkort schema | 11-08-2021 | 2021-48200038 | |
| 31-12-2019 | verkort schema | 08-10-2020 | 2020-61000315 | |
| 31-12-2018 | verkort schema | 23-08-2019 | 2019-51000508 | |
| 31-12-2017 | verkort schema | 14-08-2018 | 2018-46200208 | |
| 31-12-2016 | verkort schema | 24-08-2017 | 2017-48200489 |