STOCKMANAGEMENT : ce qui a changé
STOCKMANAGEMENT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -152 425 €
baisse de 152 425 € (-98,1 %), de 155 401 € à 2 976 €
surtout Dettes à plus d'un an (-89 564 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-46 438 €)
- Immobilisations corporelles +27 133 €
hausse de 27 133 € (+10,2 %), de 265 581 € à 292 715 €
dont Mobilier et matériel roulant : +37 772 €
- Dettes à plus d'un an -89 564 €
baisse de 89 564 € (-7,7 %), de 1,2 M € à 1,1 M €
- Dettes commerciales -39 556 €
baisse de 39 556 € (-53,7 %), de 73 606 € à 34 050 €
- Comptes de régularisation (passif) -28 000 €
plus mentionné en 2025 (était 28 000 €)
- Réserves +27 492 €
hausse de 27 492 € (+4,1 %), de 666 058 € à 693 550 €
dont Réserves disponibles : +27 492 €
- Produits financiers -244 359 €
baisse de 244 359 € (-87,5 %), de 279 278 € à 34 919 €
- Marge brute d'exploitation +37 165 €
hausse de 37 165 € (+721 %), de 5 153 € à 42 318 €
- Charges financières -24 677 €
baisse de 24 677 € (-49,7 %), de 49 664 € à 24 988 €
- Autres charges d'exploitation +4 127 €
hausse de 4 127 € (+1 612 %), de 256 € à 4 383 €
- Amortissements +3 480 €
hausse de 3 480 € (+22,0 %), de 15 825 € à 19 305 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 253 200 € | 2 119 940 € | -133 260 € | -5,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 057 575 € | 2 084 708 € | +27 133 € | +1,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 265 581 € | 292 715 € | +27 133 € | +10,2 % |
| Terrains et constructions | 22 | 258 886 € | 245 646 € | -13 241 € | -5,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 998 € | 3 600 € | +2 602 € | +261 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 697 € | 43 469 € | +37 772 € | +663 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 791 993 € | 1 791 993 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 195 625 € | 35 232 € | -160 393 € | -82,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 39 878 € | 31 936 € | -7 942 € | -19,9 % |
| Autres créances | 41 | 39 878 € | 31 936 € | -7 942 € | -19,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 155 401 € | 2 976 € | -152 425 € | -98,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 346 € | 320 € | -26 € | -7,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 253 200 € | 2 119 940 € | -133 260 € | -5,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 928 558 € | 956 050 € | +27 492 € | +3,0 % |
| Apport | 10/11 | 262 500 € | 262 500 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 262 500 € | 262 500 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 262 500 € | 262 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 666 058 € | 693 550 € | +27 492 € | +4,1 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 26 250 € | 26 250 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 26 250 € | 26 250 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 639 808 € | 667 300 € | +27 492 € | +4,3 % |
| Dettes | 17/49 | 1 324 642 € | 1 163 890 € | -160 752 € | -12,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 158 143 € | 1 068 579 € | -89 564 € | -7,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 158 143 € | 1 068 579 € | -89 564 € | -7,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 138 500 € | 95 311 € | -43 188 € | -31,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 54 787 € | 60 804 € | +6 017 € | +11,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 73 606 € | 34 050 € | -39 556 € | -53,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 73 606 € | 34 050 € | -39 556 € | -53,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 107 € | 457 € | -9 649 € | -95,5 % |
| Impôts | 450/3 | 10 107 € | 457 € | -9 649 € | -95,5 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 28 000 € | - | -28 000 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 968 € | 998 € | +31 € | +3,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 15 825 € | 19 305 € | +3 480 € | +22,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 256 € | 4 383 € | +4 127 € | +1 612 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 5 153 € | 42 318 € | +37 165 € | +721 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -11 895 € | 17 632 € | +29 528 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 279 278 € | 34 919 € | -244 359 € | -87,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 279 278 € | 34 919 € | -244 359 € | -87,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 49 664 € | 24 988 € | -24 677 € | -49,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 49 664 € | 24 988 € | -24 677 € | -49,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 217 718 € | 27 564 € | -190 154 € | -87,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 72 € | +72 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 217 718 € | 27 492 € | -190 226 € | -87,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 217 718 € | 27 492 € | -190 226 € | -87,4 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.