XTRAPHARMA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
XTRAPHARMA
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -293 553 €
baisse de 293 553 € (-39,8 %), de 737 458 € à 443 905 €
- Valeurs disponibles +182 148 €
hausse de 182 148 € (+217 %), de 83 879 € à 266 028 €
surtout Stocks et commandes (+293 553 €) et Résultat de l'exercice (+142 634 €)
- Créances à un an au plus +93 359 €
hausse de 93 359 € (+7,5 %), de 1,3 M € à 1,3 M €
dont Autres créances : +88 482 €
- Dettes commerciales -188 346 €
baisse de 188 346 € (-21,8 %), de 863 600 € à 675 254 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +82 634 €
hausse de 82 634 € (+11,0 %), de 751 711 € à 834 344 €
- Autres dettes +60 000 €
nouveau en 2025 : 60 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +38 082 €
hausse de 38 082 € (+29,4 %), de 129 441 € à 167 523 €
- Marge brute d'exploitation +69 432 €
hausse de 69 432 € (+43,8 %), de 158 591 € à 228 023 €
- Impôts +12 148 €
hausse de 12 148 € (+46,8 %), de 25 933 € à 38 082 €
- Produits financiers +7 870 €
hausse de 7 870 € (+1 751 %), de 450 € à 8 320 €
- Amortissements +7 316 €
hausse de 7 316 € (+29,2 %), de 25 035 € à 32 351 €
- Autres charges d'exploitation -4 102 €
baisse de 4 102 € (-58,1 %), de 7 053 € à 2 952 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 195 117 € | 2 167 447 € | -27 670 € | -1,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 119 714 € | 105 572 € | -14 142 € | -11,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 112 814 € | 98 672 € | -14 142 € | -12,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 17 547 € | 14 035 € | -3 511 € | -20,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 14 930 € | 10 265 € | -4 665 € | -31,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 80 338 € | 74 372 € | -5 966 € | -7,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 6 900 € | 6 900 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 075 403 € | 2 061 875 € | -13 528 € | -0,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 737 458 € | 443 905 € | -293 553 € | -39,8 % |
| Stocks | 30/36 | 737 458 € | 443 905 € | -293 553 € | -39,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 252 192 € | 1 345 550 € | +93 359 € | +7,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 742 679 € | 747 556 € | +4 876 € | +0,7 % |
| Autres créances | 41 | 509 512 € | 597 995 € | +88 482 € | +17,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 83 879 € | 266 028 € | +182 148 € | +217 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 874 € | 6 391 € | +4 517 € | +241 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 195 117 € | 2 167 447 € | -27 670 € | -1,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 756 711 € | 839 344 € | +82 634 € | +10,9 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 751 711 € | 834 344 € | +82 634 € | +11,0 % |
| Dettes | 17/49 | 1 438 406 € | 1 328 103 € | -110 304 € | -7,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 438 406 € | 1 328 103 € | -110 304 € | -7,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 49 994 € | 45 326 € | -4 668 € | -9,3 % |
| Dettes financières | 43 | 395 371 € | 380 000 € | -15 371 € | -3,9 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 395 371 € | 380 000 € | -15 371 € | -3,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 863 600 € | 675 254 € | -188 346 € | -21,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 863 600 € | 675 254 € | -188 346 € | -21,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 129 441 € | 167 523 € | +38 082 € | +29,4 % |
| Impôts | 450/3 | 129 441 € | 167 523 € | +38 082 € | +29,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 60 000 € | +60 000 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 25 035 € | 32 351 € | +7 316 € | +29,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 053 € | 2 952 € | -4 102 € | -58,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 376 € | - | -376 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 158 591 € | 228 023 € | +69 432 € | +43,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 126 126 € | 192 720 € | +66 594 € | +52,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 450 € | 8 320 € | +7 870 € | +1 751 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 450 € | 8 320 € | +7 870 € | +1 751 % |
| Charges financières | 65/66B | 17 086 € | 20 325 € | +3 239 € | +19,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 17 086 € | 20 325 € | +3 239 € | +19,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 109 490 € | 180 715 € | +71 225 € | +65,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 25 933 € | 38 082 € | +12 148 € | +46,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 83 557 € | 142 634 € | +59 077 € | +70,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 83 557 € | 142 634 € | +59 077 € | +70,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 22 octobre 2026 via checked.be.