Valley Construct : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Valley Construct
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -225 000 €
baisse de 225 000 € (-100 %), de 225 000 € à 0 €
- Valeurs disponibles +36 973 €
hausse de 36 973 € (+71,3 %), de 51 845 € à 88 819 €
surtout Placements de trésorerie (+225 000 €) et Résultat de l'exercice (+100 503 €)
- Créances à un an au plus +14 014 €
hausse de 14 014 € (+96,3 %), de 14 556 € à 28 570 €
dont Créances commerciales : +14 050 €
- Immobilisations corporelles -11 251 €
baisse de 11 251 € (-66,2 %), de 16 991 € à 5 740 €
- Réserves -148 497 €
baisse de 148 497 € (-59,4 %), de 249 907 € à 101 410 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -24 777 €
baisse de 24 777 € (-73,7 %), de 33 628 € à 8 851 €
- Autres dettes -10 157 €
baisse de 10 157 € (-72,0 %), de 14 106 € à 3 949 €
- Dettes commerciales -5 434 €
baisse de 5 434 € (-74,8 %), de 7 265 € à 1 830 €
- Comptes de régularisation (passif) +3 528 €
nouveau en 2025 : 3 528 €
- Marge brute d'exploitation +7 567 €
hausse de 7 567 € (+6,0 %), de 126 601 € à 134 169 €
- Produits financiers +6 964 €
nouveau en 2025 : 6 964 €
- Impôts +3 832 €
hausse de 3 832 € (+15,7 %), de 24 393 € à 28 225 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 309 905 € | 124 567 € | -185 338 € | -59,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 16 991 € | 5 740 € | -11 251 € | -66,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 16 991 € | 5 740 € | -11 251 € | -66,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 16 991 € | 5 740 € | -11 251 € | -66,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 292 914 € | 118 827 € | -174 087 € | -59,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 556 € | 28 570 € | +14 014 € | +96,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 520 € | 28 570 € | +14 050 € | +96,8 % |
| Autres créances | 41 | 36 € | 0 € | -36 € | -100 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 225 000 € | 0 € | -225 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 51 845 € | 88 819 € | +36 973 € | +71,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 512 € | 1 439 € | -73 € | -4,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 309 905 € | 124 567 € | -185 338 € | -59,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 254 907 € | 106 410 € | -148 497 € | -58,3 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 5 000 € | - | -5 000 € | |
| Autres | 1109/19 | 5 000 € | - | -5 000 € | |
| Réserves | 13 | 249 907 € | 101 410 € | -148 497 € | -59,4 % |
| Réserves disponibles | 133 | 249 907 € | 101 410 € | -148 497 € | -59,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 54 998 € | 18 158 € | -36 841 € | -67,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 54 998 € | 14 630 € | -40 369 € | -73,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 265 € | 1 830 € | -5 434 € | -74,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 265 € | 1 830 € | -5 434 € | -74,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 33 628 € | 8 851 € | -24 777 € | -73,7 % |
| Impôts | 450/3 | 33 628 € | 8 851 € | -24 777 € | -73,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 14 106 € | 3 949 € | -10 157 € | -72,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 3 528 € | +3 528 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 347 € | 11 251 € | +904 € | +8,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 815 € | 1 100 € | +284 € | +34,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 1 314 € | 0 € | -1 314 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 126 601 € | 134 169 € | +7 567 € | +6,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 114 125 € | 121 818 € | +7 693 € | +6,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 6 964 € | +6 964 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 6 964 € | +6 964 € | |
| Charges financières | 65/66B | 166 € | 54 € | -112 € | -67,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 166 € | 54 € | -112 € | -67,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 113 959 € | 128 728 € | +14 769 € | +13,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 24 393 € | 28 225 € | +3 832 € | +15,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 89 566 € | 100 503 € | +10 937 € | +12,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 89 566 € | 100 503 € | +10 937 € | +12,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.