VALATECH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
VALATECH
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -237 274 €
baisse de 237 274 € (-57,6 %), de 412 116 € à 174 842 €
surtout Placements de trésorerie (-219 626 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-62 049 €)
- Placements de trésorerie +219 626 €
hausse de 219 626 € (+45,3 %), de 484 662 € à 704 287 €
- Immobilisations corporelles -35 667 €
baisse de 35 667 € (-21,7 %), de 164 271 € à 128 604 €
dont Mobilier et matériel roulant : -33 022 €
- Créances à un an au plus -28 891 €
baisse de 28 891 € (-48,2 %), de 59 907 € à 31 016 €
dont Créances commerciales : -40 880 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -62 049 €
baisse de 62 049 € (-82,6 %), de 75 150 € à 13 102 €
dont Impôts : -46 723 €
- Dettes à plus d'un an -25 000 €
baisse de 25 000 € (-35,4 %), de 70 711 € à 45 711 €
- Marge brute d'exploitation -88 909 €
baisse de 88 909 € (-34,9 %), de 255 066 € à 166 157 €
- Impôts -24 896 €
baisse de 24 896 € (-72,0 %), de 34 570 € à 9 673 €
- Frais de personnel -24 005 €
baisse de 24 005 € (-17,8 %), de 134 866 € à 110 861 €
- Produits financiers -5 541 €
baisse de 5 541 € (-45,3 %), de 12 234 € à 6 694 €
- Amortissements +5 187 €
hausse de 5 187 € (+14,5 %), de 35 736 € à 40 923 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 168 192 € | 1 084 563 € | -83 628 € | -7,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 164 291 € | 128 624 € | -35 667 € | -21,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 164 271 € | 128 604 € | -35 667 € | -21,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 13 830 € | 12 002 € | -1 828 € | -13,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 145 123 € | 112 101 € | -33 022 € | -22,8 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 5 319 € | 4 502 € | -817 € | -15,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 20 € | 20 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 003 901 € | 955 939 € | -47 962 € | -4,8 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 35 000 € | 35 000 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 35 000 € | 35 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 59 907 € | 31 016 € | -28 891 € | -48,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 51 238 € | 10 358 € | -40 880 € | -79,8 % |
| Autres créances | 41 | 8 669 € | 20 658 € | +11 988 € | +138 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 484 662 € | 704 287 € | +219 626 € | +45,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 412 116 € | 174 842 € | -237 274 € | -57,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 12 217 € | 10 794 € | -1 423 € | -11,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 168 192 € | 1 084 563 € | -83 628 € | -7,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 008 537 € | 1 014 365 € | +5 828 € | +0,6 % |
| Apport | 10/11 | 12 608 € | 12 608 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 995 929 € | 995 929 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 995 929 € | 995 929 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 5 828 € | +5 828 € | |
| Dettes | 17/49 | 159 655 € | 70 198 € | -89 456 € | -56,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 70 711 € | 45 711 € | -25 000 € | -35,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 70 711 € | 45 711 € | -25 000 € | -35,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 85 860 € | 23 498 € | -62 362 € | -72,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 900 € | 6 853 € | -1 047 € | -13,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 900 € | 6 853 € | -1 047 € | -13,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 75 150 € | 13 102 € | -62 049 € | -82,6 % |
| Impôts | 450/3 | 51 542 € | 4 819 € | -46 723 € | -90,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 23 609 € | 8 283 € | -15 326 € | -64,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 2 809 € | 3 543 € | +734 € | +26,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 084 € | 990 € | -2 094 € | -67,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 134 866 € | 110 861 € | -24 005 € | -17,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 35 736 € | 40 923 € | +5 187 € | +14,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 553 € | 2 779 € | +226 € | +8,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 255 066 € | 166 157 € | -88 909 € | -34,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 81 911 € | 11 593 € | -70 317 € | -85,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 12 234 € | 6 694 € | -5 541 € | -45,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 12 234 € | 6 694 € | -5 541 € | -45,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 388 € | 2 786 € | +398 € | +16,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 388 € | 2 786 € | +398 € | +16,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 91 757 € | 15 501 € | -76 256 € | -83,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 34 570 € | 9 673 € | -24 896 € | -72,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 57 187 € | 5 828 € | -51 359 € | -89,8 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 0 € | - | = | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 57 187 € | 5 828 € | -51 359 € | -89,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.