UTILCONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
UTILCONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +31 727 €
hausse de 31 727 € (+42,8 %), de 74 045 € à 105 772 €
dont Créances commerciales : +22 322 €
- Valeurs disponibles -15 237 €
baisse de 15 237 € (-42,1 %), de 36 156 € à 20 919 €
surtout Créances à un an au plus (-31 727 €) et Apports, distributions et autres (-13 000 €)
- Immobilisations corporelles -1 812 €
baisse de 1 812 € (-86,8 %), de 2 088 € à 276 €
- Réserves +11 493 €
hausse de 11 493 € (+16,8 %), de 68 250 € à 79 743 €
dont Réserves disponibles : +11 493 €
- Dettes commerciales +4 342 €
hausse de 4 342 € (+27,5 %), de 15 801 € à 20 142 €
dont Effets à payer : +5 981 €
- Frais de personnel +30 679 €
hausse de 30 679 € (+733 %), de 4 188 € à 34 867 €
- Achats et services -17 709 €
baisse de 17 709 € (-4,4 %), de 398 753 € à 381 044 €
- Chiffre d'affaires -15 446 €
baisse de 15 446 € (-3,3 %), de 468 913 € à 453 467 €
- Charges financières -15 116 €
baisse de 15 116 € (-96,6 %), de 15 644 € à 528 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 112 288 € | 126 966 € | +14 678 € | +13,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 088 € | 276 € | -1 812 € | -86,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 088 € | 276 € | -1 812 € | -86,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 088 € | 276 € | -1 812 € | -86,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 110 200 € | 126 691 € | +16 490 € | +15,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 74 045 € | 105 772 € | +31 727 € | +42,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 5 421 € | 27 742 € | +22 322 € | +412 % |
| Autres créances | 41 | 68 624 € | 78 030 € | +9 406 € | +13,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 36 156 € | 20 919 € | -15 237 € | -42,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 112 288 € | 126 966 € | +14 678 € | +13,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 82 882 € | 94 374 € | +11 493 € | +13,9 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 68 250 € | 79 743 € | +11 493 € | +16,8 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 66 390 € | 77 883 € | +11 493 € | +17,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 8 432 € | 8 432 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 29 406 € | 32 592 € | +3 186 € | +10,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 29 406 € | 32 592 € | +3 186 € | +10,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 15 801 € | 20 142 € | +4 342 € | +27,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 13 729 € | 12 090 € | -1 639 € | -11,9 % |
| Effets à payer | 441 | 2 071 € | 8 052 € | +5 981 € | +289 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 605 € | 12 449 € | -1 156 € | -8,5 % |
| Impôts | 450/3 | 13 495 € | 11 203 € | -2 292 € | -17,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 110 € | 1 246 € | +1 136 € | +1 030 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 468 913 € | 453 467 € | -15 446 € | -3,3 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 398 753 € | 381 044 € | -17 709 € | -4,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 4 188 € | 34 867 € | +30 679 € | +733 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 926 € | 1 812 € | -114 € | -5,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 024 € | 1 040 € | +16 € | +1,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 70 160 € | 72 422 € | +2 263 € | +3,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 63 022 € | 34 703 € | -28 319 € | -44,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 300 € | +300 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 300 € | +300 € | |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 300 € | +300 € | |
| Charges financières | 65/66B | 15 644 € | 528 € | -15 116 € | -96,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 15 644 € | 528 € | -15 116 € | -96,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 47 377 € | 34 475 € | -12 902 € | -27,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 987 € | 9 982 € | -3 005 € | -23,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 34 390 € | 24 493 € | -9 897 € | -28,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 34 390 € | 24 493 € | -9 897 € | -28,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 août 2024 et le 30 août 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.