ULTRIUM DEVELOPMENT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ULTRIUM DEVELOPMENT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +3,8 M €
hausse de 3,8 M € (+49,8 %), de 7,6 M € à 11,3 M €
dont Autres créances : +3,4 M €
- Stocks et commandes +518 253 €
hausse de 518 253 € (+4,6 %), de 11,3 M € à 11,8 M €
- Dettes financières à un an au plus +3,2 M €
hausse de 3,2 M € (+18,9 %), de 17,0 M € à 20,2 M €
- Dettes commerciales +746 816 €
hausse de 746 816 € (+130 %), de 575 073 € à 1,3 M €
- Comptes de régularisation (passif) +283 510 €
hausse de 283 510 € (+114 %), de 248 247 € à 531 756 €
- Marge brute d'exploitation +131 098 €
hausse de 131 098 € (+110 %), de 119 311 € à 250 409 €
- Produits financiers -32 801 €
baisse de 32 801 € (-66,4 %), de 49 393 € à 16 592 €
- Autres charges d'exploitation -4 447 €
baisse de 4 447 € (-71,9 %), de 6 183 € à 1 736 €
- Frais de personnel +4 418 €
hausse de 4 418 € (+3,1 %), de 144 625 € à 149 043 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 19 201 716 € | 23 293 734 € | +4,1 M € | +21,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 12 228 € | 4 466 € | -7 762 € | -63,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 12 228 € | 4 466 € | -7 762 € | -63,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 228 € | 4 466 € | -7 762 € | -63,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 19 189 488 € | 23 289 267 € | +4,1 M € | +21,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 11 315 338 € | 11 833 590 € | +518 253 € | +4,6 % |
| Stocks | 30/36 | 11 315 338 € | 11 833 590 € | +518 253 € | +4,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 7 563 060 € | 11 332 519 € | +3,8 M € | +49,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 352 581 € | 2 728 007 € | +375 427 € | +16,0 % |
| Autres créances | 41 | 5 210 480 € | 8 604 512 € | +3,4 M € | +65,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 311 090 € | 112 729 € | -198 360 € | -63,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 10 429 € | +10 429 € | |
| Total du passif | 10/49 | 19 201 716 € | 23 293 734 € | +4,1 M € | +21,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 69 416 € | 177 731 € | +108 315 € | +156 % |
| Apport | 10/11 | 1 750 000 € | 1 750 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -1 680 584 € | -1 572 269 € | +108 315 € | +6,4 % |
| Dettes | 17/49 | 19 132 300 € | 23 116 003 € | +4,0 M € | +20,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 18 884 053 € | 22 584 246 € | +3,7 M € | +19,6 % |
| Dettes financières | 43 | 17 000 000 € | 20 205 000 € | +3,2 M € | +18,9 % |
| Autres emprunts | 439 | 17 000 000 € | 20 205 000 € | +3,2 M € | +18,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 575 073 € | 1 321 889 € | +746 816 € | +130 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 575 073 € | 1 321 889 € | +746 816 € | +130 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 115 050 € | 1 038 474 € | -76 575 € | -6,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 193 931 € | 18 883 € | -175 048 € | -90,3 % |
| Impôts | 450/3 | 175 952 € | - | -175 952 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 17 978 € | 18 883 € | +905 € | +5,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 248 247 € | 531 756 € | +283 510 € | +114 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 144 625 € | 149 043 € | +4 418 € | +3,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 762 € | 7 762 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 183 € | 1 736 € | -4 447 € | -71,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 119 311 € | 250 409 € | +131 098 € | +110 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -39 260 € | 91 868 € | +131 127 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 49 393 € | 16 592 € | -32 801 € | -66,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 49 393 € | 16 592 € | -32 801 € | -66,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 81 € | - | -81 € | |
| Charges financières récurrentes | 65 | 81 € | - | -81 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 10 052 € | 108 459 € | +98 407 € | +979 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 160 € | 145 € | -16 € | -9,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 9 892 € | 108 315 € | +98 423 € | +995 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 9 892 € | 108 315 € | +98 423 € | +995 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.